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上市公司治理對(duì)誠(chéng)通集團(tuán)試點(diǎn)的啟示
上市公司治理對(duì)誠(chéng)通集團(tuán)試點(diǎn)的啟示洪水坤 (2004-9-10 10:02:34)
國(guó)資委將中國(guó)誠(chéng)通控股公司確定為董事會(huì)試點(diǎn)的大型國(guó)有企業(yè)之一，這是國(guó)資委推進(jìn)國(guó)有企業(yè)完善公司治理、深化改革的一項(xiàng)重要戰(zhàn)略措施。這無(wú)疑也是誠(chéng)通集團(tuán)深化改革，加速市場(chǎng)化進(jìn)程，做強(qiáng)做大的的機(jī)遇。
一、完善公司治理是國(guó)企改革的方向
完善公司治理有利于增強(qiáng)國(guó)有企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。中國(guó)加入WTO后面臨著全球化競(jìng)爭(zhēng)。國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的表象是資本實(shí)力和技術(shù)水平，實(shí)質(zhì)上，國(guó)與國(guó)、公司與公司之間競(jìng)爭(zhēng)的核心是制度競(jìng)爭(zhēng)，本質(zhì)是公司治理結(jié)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)。美國(guó)政府在安然事件發(fā)生后不到十天時(shí)間，立即制定了意在增加信息透明度的法案，就是典型的例子。很難想像，沒(méi)有完善、有效的公司治理結(jié)構(gòu)，這個(gè)社會(huì)能夠持續(xù)、穩(wěn)定、健康地發(fā)展。許多事實(shí)證明：充分競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果是，資本向治理嚴(yán)謹(jǐn)、有效的國(guó)度涌流，哪個(gè)企業(yè)建立了有效的治理結(jié)構(gòu)，其效率就高，生命力就強(qiáng)。良好的公司治理將是企業(yè)生存和競(jìng)爭(zhēng)的前提條件，從某種意義上講，公司治理也直接影響國(guó)家的綜合競(jìng)爭(zhēng)力。國(guó)企建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)是改革的方向。
完善公司治理有利于加速國(guó)有企業(yè)深化改革。我國(guó)國(guó)企改革已進(jìn)行二十多年，對(duì)百余家企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度試點(diǎn)以及對(duì)部分國(guó)企進(jìn)行股份制改造已有十年多的歷史，完善公司治理對(duì)推進(jìn)國(guó)企改革起到了重要作用。為了探索我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理的有效途徑，國(guó)資委成立后，首先選擇部分大型國(guó)企進(jìn)行國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)試點(diǎn)，這對(duì)解決國(guó)企改革中的深層次矛盾至關(guān)重要。以誠(chéng)通控股公司為例，它是1997年由原內(nèi)貿(mào)部若干公司組成的，以提供物流、貿(mào)易、投資及相關(guān)服務(wù)為主的綜合物流企業(yè)集團(tuán)，擁有資產(chǎn)70多億元。管轄的企業(yè)大部分是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期延續(xù)過(guò)來(lái)的老國(guó)企，除兩個(gè)上市公司外，大部分企業(yè)未進(jìn)行公司化改造；業(yè)務(wù)涉及倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸、貿(mào)易、投資、再生利用等諸多領(lǐng)域，成員企業(yè)間業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度不高。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、人員結(jié)構(gòu)調(diào)整的任務(wù)十分繁重。完善公司治理有利于加速企業(yè)內(nèi)部資源重新整合，規(guī)范經(jīng)營(yíng)者行為，深化企業(yè)三項(xiàng)制度改革，加速資本流動(dòng)和資源科學(xué)配置，實(shí)現(xiàn)向多元投資主體的現(xiàn)代企業(yè)制度的轉(zhuǎn)變。
完善公司治理有利于國(guó)有資產(chǎn)保值增值。成立國(guó)資委是我國(guó)資產(chǎn)管理體制改革的重大突破，從體制上解決了出資人的資產(chǎn)收益權(quán)、重大決策權(quán)、經(jīng)營(yíng)者選擇權(quán)等權(quán)力到位問(wèn)題。但客觀上，國(guó)資委要真正行使出資人權(quán)利，必須解決委托代理問(wèn)題。設(shè)立國(guó)資委監(jiān)管的企業(yè)董事會(huì)，是一種十分有意義的探索。因?yàn)閷⒊鲑Y人的部分權(quán)利授予試點(diǎn)企業(yè)董事會(huì)行使，通過(guò)一系列制度安排，可以探索有效的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理運(yùn)營(yíng)機(jī)制，提高國(guó)有資產(chǎn)的運(yùn)行效率和效益。通過(guò)設(shè)置恰當(dāng)?shù)募?lì)和約束機(jī)制，使經(jīng)理人員的行為目標(biāo)和所有者追求的目標(biāo)一致，保障所有者的監(jiān)督權(quán)和最終控制權(quán)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值。
二、完善國(guó)有獨(dú)資公司治理要兼收并蓄
公司治理伴隨著現(xiàn)代公司制度而產(chǎn)生，已有百多年的發(fā)展史。所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，以及由此產(chǎn)生的委托代理關(guān)系，是公司治理問(wèn)題產(chǎn)生的根源。由于歷史傳統(tǒng)和其它條件不同，各國(guó)的公司治理結(jié)構(gòu)并沒(méi)有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)模式。我國(guó)國(guó)有獨(dú)資公司的治理要借鑒國(guó)內(nèi)外公司治理的經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)充分考慮自身的特殊性，注意兼收并蓄，標(biāo)本兼治。
從發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)看，規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)通常是：股東擁有公司的所有權(quán)；股東通過(guò)股東大會(huì)選舉董事會(huì)，董事會(huì)是由股東大會(huì)授權(quán)的公司財(cái)產(chǎn)托管人，擁有重大決策及對(duì)以總經(jīng)理為首的經(jīng)理人員的任免權(quán)和報(bào)酬決定權(quán)；以總經(jīng)理為首的經(jīng)理人受聘于董事會(huì)，作為董事會(huì)的代理人，具體負(fù)責(zé)公司的日常經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)。董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)，而我國(guó)大部分股份制公司單獨(dú)設(shè)立監(jiān)事會(huì)，對(duì)公司財(cái)務(wù)和董事、經(jīng)理進(jìn)行監(jiān)督，向股東大會(huì)負(fù)責(zé)。借鑒國(guó)外模式，健全公司治理結(jié)構(gòu)是完善的公司治理的前提，卻并不是充分條件。實(shí)踐表明，確立了公司治理結(jié)構(gòu)并不能保證公司高效運(yùn)轉(zhuǎn)。頻頻出現(xiàn)的上市公司國(guó)有資產(chǎn)流失案說(shuō)明，僅僅關(guān)注公司治理結(jié)構(gòu)，建立董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，并不能有效解決國(guó)有企業(yè)公司治理存在的問(wèn)題，重要的是從根本上實(shí)行產(chǎn)權(quán)多元化、建立有效的治理機(jī)制，并在監(jiān)督機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制和用人機(jī)制方面采取有效措施。
我國(guó)公司治理是個(gè)新的命題，需要不斷實(shí)踐，創(chuàng)造鮮活的經(jīng)驗(yàn)。以中國(guó)物資儲(chǔ)運(yùn)總公司為例：
中儲(chǔ)總公司是以部分資產(chǎn)進(jìn)行股份制改造為突破口，探索了一條國(guó)有企業(yè)完善公司治理，深化改革，快速發(fā)展的路子的。1997年1月，由中儲(chǔ)總公司下屬天津公司的六家獨(dú)立的法人單位發(fā)起成立的中儲(chǔ)發(fā)展股份有限公司（簡(jiǎn)稱中儲(chǔ)股份）在上海證券交易所掛牌上市，中儲(chǔ)總公司控股。七年來(lái)，公司按照市場(chǎng)化要求，完善法人治理結(jié)構(gòu)和治理機(jī)制，明確市場(chǎng)定位，充分利用資本市場(chǎng)，進(jìn)行了一系列配股、收購(gòu)、兼并等資產(chǎn)重組和資本運(yùn)作，使資源得到優(yōu)化配置，表現(xiàn)出較高的成長(zhǎng)性，總股本從上市之初5000萬(wàn)元擴(kuò)張為3.1億元，增長(zhǎng)5倍；凈資產(chǎn)從1.5億元增長(zhǎng)到8.15億元，增長(zhǎng)5.5倍；總資產(chǎn)從2.4億元擴(kuò)展為22億元，增長(zhǎng)11.57倍；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)累計(jì)4.15億元。已成為擁有11個(gè)分公司和5個(gè)控股或參股子公司的全國(guó)性大型物流企業(yè)。這些成果的取得，是作為控股股東的中儲(chǔ)總公司和中儲(chǔ)股份較早地認(rèn)識(shí)到建立和完善公司治理結(jié)構(gòu)的重要性，并堅(jiān)持規(guī)范運(yùn)作的結(jié)果。主要表現(xiàn)在：
1、明確公司的發(fā)展戰(zhàn)略，堅(jiān)持規(guī)范運(yùn)作
首先，樹立股東價(jià)值最大化的理念，確保國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，確定“利用中儲(chǔ)股份上市再造新中儲(chǔ)”的發(fā)展戰(zhàn)略。通過(guò)資產(chǎn)重組和機(jī)制再造，實(shí)現(xiàn)融資――投入――再融資――再投入的良性循環(huán)，使中儲(chǔ)系統(tǒng)的優(yōu)良資產(chǎn)逐步進(jìn)入上市公司，實(shí)現(xiàn)中儲(chǔ)系統(tǒng)的整體上市，做強(qiáng)做大中儲(chǔ)；其次，積極推進(jìn)中儲(chǔ)股份建立了較為完善的相互協(xié)調(diào)又相互制衡的公司治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制，在《公司章程》的基礎(chǔ)上,制定《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》等一系列工作制度。
2、規(guī)范控股股東行為，保證全體股東的權(quán)益。
由于中儲(chǔ)總公司占有中儲(chǔ)股份59%的股份，屬于“一股獨(dú)大”，為保證其它股東的利益，確保股東會(huì)內(nèi)部實(shí)現(xiàn)有效的制衡機(jī)制，公司章程中對(duì)控股股東的行為做了明確規(guī)定：“控股股東對(duì)上市公司及其他股東負(fù)有誠(chéng)信義務(wù)，對(duì)其所控股的上市公司應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，不得利用資產(chǎn)重組等方式損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益，不得利用其特殊地位謀取額外的利益；控股股東對(duì)上市公司董事、監(jiān)事候選人的提名，應(yīng)嚴(yán)格遵循法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的條件和程序，提名的董事、監(jiān)事候選人應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)專業(yè)知
識(shí)和決策、監(jiān)督能力；上市公司的重大決策應(yīng)由股東大會(huì)和董事會(huì)依法作出，控股股東不得直接或間接干預(yù)公司的決策及依法開展的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，損害公司及其他股東的權(quán)益”。
在涉及與控股股東之間關(guān)聯(lián)交易方案的表決中，中儲(chǔ)總公司認(rèn)真實(shí)施回避制度，使關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)完全由中小股東評(píng)判，從制度上保證關(guān)聯(lián)交易的公正、公開、公平，確保中小股東的利益不受侵犯。
為制約控股股東的行為，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，中儲(chǔ)股份董事會(huì)的12位成員中有4位是獨(dú)立董事，占董事的三分之一，其中兩位是我國(guó)著名物流專家，一位是資本運(yùn)營(yíng)專家，一位是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專家。這些獨(dú)立董事的公正、客觀和專業(yè)知識(shí)，為公司的戰(zhàn)略規(guī)劃、資產(chǎn)重組、業(yè)態(tài)調(diào)整等方面提供了有益的決策支持。
3、強(qiáng)化董事會(huì)的作用，追求股東價(jià)值的最大化。
在現(xiàn)代公司治理中，董事會(huì)的作用非常重要。股東會(huì)委托董事會(huì)做為常設(shè)的決策機(jī)構(gòu)，董事會(huì)必須對(duì)股東負(fù)責(zé)。董事會(huì)與經(jīng)理層的職責(zé)通過(guò)公司《章程》明確劃分，董事會(huì)重點(diǎn)負(fù)責(zé)重大問(wèn)題的審議和決策，經(jīng)營(yíng)成果的檢查和評(píng)價(jià)，經(jīng)理人的任免和獎(jiǎng)罰等。
董事會(huì)下設(shè)三個(gè)專業(yè)委員會(huì)：物流戰(zhàn)略與投資管理委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)。物流戰(zhàn)略與投資管理委員會(huì)主要負(fù)責(zé)制定中長(zhǎng)期戰(zhàn)略、重大投資決策的研究和提出建議；薪酬與考核委員會(huì)主要負(fù)責(zé)制定和監(jiān)督執(zhí)行董事、監(jiān)事及高管人員的薪酬及績(jī)效考核等；審計(jì)委員會(huì)主要負(fù)責(zé)監(jiān)督內(nèi)部財(cái)務(wù)控制制度的實(shí)施及內(nèi)審制度的實(shí)施等。
為了維護(hù)公司、股東、債權(quán)人及其他利益相關(guān)人員的合法權(quán)益，規(guī)范公司的信息披露行為，公司制定了信息披露管理辦法，規(guī)定公司重要管理信息要向社會(huì)披露，增強(qiáng)了市場(chǎng)的透明度。
董事會(huì)成立以來(lái)，結(jié)合企業(yè)的特點(diǎn)，以提升股東價(jià)值為目標(biāo)，并在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、重大投融資和總部改革以及選聘、考核、激勵(lì)總經(jīng)理等方面發(fā)揮了重要的作用：
（1）優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)上市，獲得發(fā)展資金。
1998年，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，中儲(chǔ)股份以向全體股東按10：3比例配股，中儲(chǔ)總公司以其所屬中國(guó)物資儲(chǔ)運(yùn)上海滬西公司、滬南公司、江灣公司、大場(chǎng)公司經(jīng)評(píng)估確認(rèn)的凈資產(chǎn)足額認(rèn)購(gòu)了其可獲配股份。2000年，中儲(chǔ)股份又以總股本19046.307萬(wàn)股為基數(shù)，再次按10：3比例配股，中儲(chǔ)總公司以其所屬無(wú)錫中儲(chǔ)物資總公司、中國(guó)物資儲(chǔ)運(yùn)南京公司經(jīng)評(píng)估確認(rèn)后的凈資產(chǎn)4232.67萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)其中的361.58萬(wàn)股。兩次配股共募集資金3億多元。
（2）改造物流設(shè)施，增強(qiáng)發(fā)展后勁。
對(duì)于配股募集的資金，董事會(huì)決定全部用于物流設(shè)施的改造和信息化建設(shè)，募股資金投入規(guī)模之大、標(biāo)準(zhǔn)之高，是中儲(chǔ)系統(tǒng)歷史上第一次。使新增庫(kù)房倉(cāng)容面積99928平方米，新增起重設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備約150臺(tái)套，從而使中儲(chǔ)股份成為立足東部沿海、輻射全國(guó)的綜合性物流公司。投資項(xiàng)目既有倉(cāng)庫(kù)整體改造項(xiàng)目（如上海大場(chǎng)）和完善物流服務(wù)功能的配套項(xiàng)目（如南京配送中心、無(wú)錫配送中心、滬南配送運(yùn)輸車隊(duì)、儲(chǔ)寶鋼材市場(chǎng)擴(kuò)建）；又有新建物流中心項(xiàng)目（如青島物流中心）、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型項(xiàng)目（如新港國(guó)際集裝箱多式聯(lián)運(yùn)），并嘗試相對(duì)獨(dú)立運(yùn)營(yíng)機(jī)制的（如天津物流中心）項(xiàng)目。這些項(xiàng)目大部分2002年投入，2003年投產(chǎn)，目前已吸引了一批國(guó)際500強(qiáng)的大企業(yè)，如雀巢、百事可樂(lè)、歐尚等進(jìn)駐。
（3）資產(chǎn)置換重組，優(yōu)化資源配置。
中儲(chǔ)股份董事會(huì)多年來(lái)一直將提升上海地區(qū)物流整體運(yùn)作水平，提高中儲(chǔ)在長(zhǎng)江三角區(qū)的輻射力和影響力做為重要的發(fā)展戰(zhàn)略。2003年，在董事會(huì)的指導(dǎo)下，上海地區(qū)事業(yè)部利用所屬江灣、滬西、滬南分公司地塊被列入市政規(guī)劃的有利時(shí)機(jī)，進(jìn)行大規(guī)模資產(chǎn)置換，置換后企業(yè)凈資產(chǎn)增值10倍。
中儲(chǔ)股份還通過(guò)兼并與收購(gòu)，進(jìn)行企業(yè)的擴(kuò)張和發(fā)展。先后收購(gòu)了中儲(chǔ)總公司所屬鄭州電子秤廠，中儲(chǔ)青州物流有限公司以及中儲(chǔ)青島物流有限公司35%，中儲(chǔ)浙江物流有限公司15%的股權(quán)。
（4）選聘稱職的經(jīng)理人，完善激勵(lì)機(jī)制。
選聘優(yōu)秀的經(jīng)理人并建立有效的激勵(lì)和約束機(jī)制是董事會(huì)戰(zhàn)略決策得以貫徹實(shí)施的關(guān)鍵。中儲(chǔ)股份董事會(huì)聘任了有資本運(yùn)營(yíng)能力和市場(chǎng)運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)的職業(yè)經(jīng)理人擔(dān)任中儲(chǔ)股份總經(jīng)理，同時(shí)制定了《中儲(chǔ)股份公司高管人員薪酬管理辦法》。董事會(huì)的激勵(lì)政策，大大調(diào)動(dòng)了經(jīng)營(yíng)者的積極性，上市公司的業(yè)績(jī)逐年提高，主業(yè)利潤(rùn)1997上市之初僅幾百萬(wàn)元，而2004年上半年就達(dá)4000多萬(wàn)元，增長(zhǎng)數(shù)十倍。
4、加強(qiáng)監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督作用，加大內(nèi)部監(jiān)督約束力度
對(duì)上市公司的日常監(jiān)管，監(jiān)事會(huì)具有不可替代的作用。中儲(chǔ)股份監(jiān)事長(zhǎng)由中儲(chǔ)總公司黨委書記擔(dān)任，有一位職工代表?yè)?dān)任監(jiān)事。上市以來(lái)，監(jiān)事會(huì)以維護(hù) 股東利益為宗旨，以有關(guān)法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，認(rèn)真、負(fù)責(zé)地參與了董事會(huì)決策事前、事中和事后的監(jiān)督工作。對(duì)募股資金建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了重點(diǎn)監(jiān)查，并組織全面審計(jì)。對(duì)公司內(nèi)部控制制度的有效性和關(guān)聯(lián)交易的公平性，監(jiān)事會(huì)提出了切實(shí)可行的改進(jìn)措施。到現(xiàn)在為止，中儲(chǔ)股份從未發(fā)生過(guò)違規(guī)違紀(jì)事件，公司董事會(huì)成員和經(jīng)理層高級(jí)管理人員也沒(méi)有出現(xiàn)任何違法違紀(jì)行為。
5、明確權(quán)責(zé)，確保總經(jīng)理經(jīng)營(yíng)管理的獨(dú)立性。
為保證總經(jīng)理作為名副其實(shí)的公司經(jīng)營(yíng)管理權(quán)的總代表，董事會(huì)將經(jīng)營(yíng)權(quán)全部交由總經(jīng)理，由其負(fù)責(zé)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理。為確保董事會(huì)決議的貫徹實(shí)施，確保經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，公司上市后，對(duì)大部分子公司進(jìn)行分公司改造，增強(qiáng)了網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)營(yíng)能力；加大了人事制度改革力度，公司自上市以來(lái)，共減員分流1321人；實(shí)行了責(zé)權(quán)利配套的經(jīng)營(yíng)責(zé)任制，各層次經(jīng)理逐級(jí)簽訂目標(biāo)責(zé)任書，并由審計(jì)委員會(huì)定期對(duì)公司目標(biāo)責(zé)任制落實(shí)情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，根據(jù)經(jīng)營(yíng)績(jī)效決定其獎(jiǎng)懲任免，從而充分調(diào)動(dòng)了管理人員的積極性，保證了公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；公司還建立了經(jīng)銷管理審批制度，通過(guò)有效控制風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)銷規(guī)模以年50%以上的速度遞增，2004年1－7月經(jīng)銷差價(jià)已達(dá)7000多萬(wàn)元；公司實(shí)行資金統(tǒng)一管理制度，建立資金管理中心，每年可節(jié)約資金成本600多萬(wàn)元；經(jīng)營(yíng)業(yè)態(tài)不斷調(diào)整，形成了物流、商流與金融相結(jié)合的獨(dú)特的運(yùn)營(yíng)模式。通過(guò)物流運(yùn)營(yíng)模式的提升和資產(chǎn)質(zhì)量的大幅改善，企業(yè)積累了持續(xù)的盈利能力。
6、“新三會(huì)”與“老三會(huì)”各司其職，明確定位
“新三會(huì)”（董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層）與“老三會(huì)”（黨委會(huì)、工會(huì)、職代會(huì)）并存，是國(guó)企和國(guó)有控股企業(yè)面臨的特殊問(wèn)題。中儲(chǔ)股份經(jīng)過(guò)探索，形成了六會(huì)并存、職責(zé)明確、程序規(guī)范、相互制衡的新局面。
公司黨委會(huì)始終是公司的政治核心。在企業(yè)實(shí)現(xiàn)體制轉(zhuǎn)換、資產(chǎn)重組的過(guò)程中,黨的工作始終同企
業(yè)改制“三同步”,即與企業(yè)改制相適應(yīng),同步研究黨組織及其工作機(jī)構(gòu)的設(shè)置；同步明確黨組織及其職能部門的職責(zé)和工作任務(wù)；同步配備黨務(wù)工作干部,從組織上保證黨委作用的發(fā)揮。一是參與重大決策。主要有：經(jīng)營(yíng)方針、發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃和重大合資聯(lián)營(yíng)、技術(shù)引進(jìn)方案;財(cái)務(wù)預(yù)決算、資產(chǎn)重組和資本運(yùn)作中的重大問(wèn)題;重要規(guī)章制度的制定、修改;涉及廣大職工切身利益的重要問(wèn)題；公司提交股東會(huì)、董事會(huì)審議決定的問(wèn)題。為保證黨委參與重大決策的落實(shí)，公司從制度上規(guī)定，公司黨委委員要與經(jīng)營(yíng)班子成員適當(dāng)?shù)慕徊嫒温�，總�?jīng)理定期向黨委報(bào)告工作，黨政主要領(lǐng)導(dǎo)在重大問(wèn)題決策前進(jìn)行溝通等。二是堅(jiān)持黨管干部的原則，推薦中層以上管理人員，對(duì)總經(jīng)理推薦和擬任免的管理人員進(jìn)行考察。三是落實(shí)黨建工作責(zé)任制和黨風(fēng)廉政責(zé)任制。四是實(shí)施素質(zhì)工程、企業(yè)文化工程和凝聚力工程。五是協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部各種關(guān)系,做好員工思想工作，促進(jìn)改革、發(fā)展、穩(wěn)定的不斷深化，保證黨的各項(xiàng)方針政策在企業(yè)的落實(shí)，在減員增效中維護(hù)企業(yè)的穩(wěn)定，促進(jìn)企業(yè)效益穩(wěn)步增長(zhǎng)。
同時(shí)，工會(huì)和職代會(huì)轉(zhuǎn)變成為公司推行廠務(wù)公開,吸引職工參與企業(yè)管理,維護(hù)職工合法權(quán)益,實(shí)現(xiàn)企業(yè)民主決策、民主監(jiān)督、民主管理的重要組織和基本形式。
中儲(chǔ)股份的“新三會(huì)”和“老三會(huì)”都有一整套工作制度、工作規(guī)范,對(duì)各組織的職責(zé)和任務(wù)作了明確的定位,形成了大家各司其職、“錯(cuò)位”工作、互相補(bǔ)臺(tái)的格局。公司黨委的工作制度集中于加強(qiáng)黨的建設(shè)、思想政治工作、企業(yè)精神文明建設(shè)、增強(qiáng)企業(yè)的凝聚力和向心力等。公司董事會(huì)的工作制度集中于確定公司的重大經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資計(jì)劃、重大投資項(xiàng)目,確定公司每年的預(yù)算、決算,利潤(rùn)分配方案等。工會(huì)和職代會(huì)的工作重點(diǎn)是進(jìn)一步把全心全意依靠職工群眾辦企業(yè)落到實(shí)處。黨委成員主要通過(guò)參加董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理辦公會(huì)等途徑，對(duì)有關(guān)重大問(wèn)題表達(dá)決策意見(jiàn)，并依靠黨員經(jīng)理去實(shí)現(xiàn)黨組織的意圖。
中儲(chǔ)股份是國(guó)有股占控股地位的上市公司,要真正完善公司的治理結(jié)構(gòu),根本上要通過(guò)改進(jìn)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)來(lái)實(shí)現(xiàn)。已經(jīng)建立的“新三會(huì)”、“老三會(huì)”以及相關(guān)的運(yùn)行機(jī)制,一定程度上保證了內(nèi)部人和外部人相互制衡、互相支撐。如果能夠強(qiáng)調(diào)自律,特別是對(duì)決定公司重大方針的董事會(huì)和主持公司日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的經(jīng)理層作出限制授權(quán)范圍的規(guī)定,可以避免出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象,從而保護(hù)國(guó)家的利益和全體股東的利益。
三、誠(chéng)通集團(tuán)完善公司治理的思考
國(guó)資委《關(guān)于中央企業(yè)建立和完善國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)試點(diǎn)工作的通知》指出：“對(duì)于可以實(shí)行有效的產(chǎn)權(quán)多元化的企業(yè)，通過(guò)完善國(guó)有獨(dú)資公司董事會(huì)，促進(jìn)企業(yè)加快股份制改革和重組步伐，并為多元股東結(jié)構(gòu)公司董事會(huì)的組建奠定基礎(chǔ)�！币虼�，誠(chéng)通集團(tuán)完善公司治理的目標(biāo)面臨兩個(gè)任務(wù)，一是將按《企業(yè)法》注冊(cè)的公司改造為按《公司法》要求注冊(cè)的現(xiàn)代公司制企業(yè)；二是在公司制治理?xiàng)l件下，用市場(chǎng)化手段，充分利用兩個(gè)上市公司，加快推進(jìn)股權(quán)多元化改造，推進(jìn)業(yè)務(wù)單元規(guī)�；l(fā)展，形成中國(guó)誠(chéng)通業(yè)務(wù)發(fā)展模式，做大做強(qiáng)集團(tuán)。
結(jié)合我國(guó)的現(xiàn)狀和誠(chéng)通集團(tuán)的實(shí)際，在完善公司治理中應(yīng)重視以下問(wèn)題：
1、大膽創(chuàng)新與穩(wěn)妥推進(jìn)相結(jié)合。建立我國(guó)特色的公司治理結(jié)構(gòu)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程。首先，國(guó)有企業(yè)目標(biāo)多元。國(guó)有企業(yè)改革既要承擔(dān)國(guó)家市場(chǎng)調(diào)控任務(wù)，又要考慮股東利益最大化，還要通過(guò)改革解決歷史遺留問(wèn)題，保持企業(yè)穩(wěn)定，如歷史債務(wù)、富余人員等問(wèn)題；其次，信息失真。由于我國(guó)多年國(guó)有資產(chǎn)多頭管理，出資人缺位，普遍存在資產(chǎn)價(jià)值不實(shí)、家底不清的問(wèn)題，清產(chǎn)核資等基礎(chǔ)工作尚未完成，責(zé)、權(quán)、利落實(shí)缺乏基礎(chǔ)；第三，相關(guān)政策不確定。誠(chéng)通有很大一部分企業(yè)改制需要解決土地入股問(wèn)題，而政策的不確定性和可能帶來(lái)的高額成本也給改制增加了難度；第四，外部市場(chǎng)不完善。目前，我國(guó)資本市場(chǎng)、經(jīng)理人才市場(chǎng)等發(fā)育不健全，公司的外部環(huán)境對(duì)公司經(jīng)營(yíng)者理性經(jīng)營(yíng)有諸多不利制約。有關(guān)公司治理的法律法規(guī)還有待完善。綜合考慮，我們既要堅(jiān)定不移地走現(xiàn)代公司制改造的路子，也要積極探索行之有效的改造方案。
2、堅(jiān)持改革方向與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合。誠(chéng)通集團(tuán)有兩個(gè)上市公司，一個(gè)是香港上市的中國(guó)誠(chéng)通發(fā)展股份有限公司，一個(gè)是在上海證交所上市的中儲(chǔ)發(fā)展股份有限公司，國(guó)內(nèi)有這樣好的上市資源的國(guó)有企業(yè)不多，我們應(yīng)充分利用這兩個(gè)上市公司資源優(yōu)勢(shì)，加快投資主體多元化改造的步伐。可采取吸引戰(zhàn)略投資者、中外合資、法人相互持股等多種方式，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化，這是國(guó)資委對(duì)國(guó)企改革的明確要求。
誠(chéng)通集團(tuán)在推進(jìn)公司制改造的同時(shí)，應(yīng)進(jìn)一步清晰發(fā)展戰(zhàn)略，為了實(shí)現(xiàn)集團(tuán)提出的成為“具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代物流企業(yè)集團(tuán)”的戰(zhàn)略目標(biāo)，要以現(xiàn)有物流、貿(mào)易、投資業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，加快優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)的發(fā)展，淘汰退出劣勢(shì)業(yè)務(wù)，集中集團(tuán)優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，特別要加強(qiáng)稀缺資源包括有現(xiàn)代意識(shí)、有作為的經(jīng)營(yíng)人才與資本、信息技術(shù)等的配置，釋放存量資產(chǎn)能量，積極作用市場(chǎng)，盡快確立“中國(guó)誠(chéng)通”的嶄新市場(chǎng)形象。
3、資源的有效配置與行業(yè)特點(diǎn)相結(jié)合。公司治理最終的目的是通過(guò)優(yōu)化資源配置，提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。因此，在配置資源過(guò)程中，要充分考慮物流行業(yè)和誠(chéng)通集團(tuán)的以下特點(diǎn)：
第一，網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)。規(guī)�；�、信息化、網(wǎng)絡(luò)化是現(xiàn)代物流的發(fā)展趨勢(shì)，誠(chéng)通集團(tuán)現(xiàn)有的全國(guó)倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸和分銷網(wǎng)絡(luò)是企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分，是做強(qiáng)做大的基礎(chǔ)。在推進(jìn)股權(quán)多元化的改制進(jìn)程中，要充分考慮物流企業(yè)網(wǎng)絡(luò)化運(yùn)營(yíng)的特點(diǎn)，保持網(wǎng)絡(luò)的完整性和有利于高效運(yùn)營(yíng)。
第二，短期利益與長(zhǎng)遠(yuǎn)利益兼顧。不同行業(yè)，其考核和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)也有所區(qū)別。在成熟的資本市場(chǎng)，股東用腳投票等各種市場(chǎng)行為，非常容易導(dǎo)致企業(yè)董事會(huì)采取短時(shí)期內(nèi)提高公司價(jià)值的行為，而這種行為很可能以犧牲公司長(zhǎng)遠(yuǎn)利益為代價(jià)。以物流行業(yè)為例，中國(guó)的物流企業(yè)仍以提供基礎(chǔ)物流服務(wù)為主，基于資產(chǎn)和供應(yīng)鏈管理能力于一身的綜合物流企業(yè)具有廣闊的發(fā)展空間。而物流基礎(chǔ)設(shè)施的投入需要一定的周期才能達(dá)到預(yù)期的投資回報(bào)。中儲(chǔ)股份的實(shí)踐證明：在原有場(chǎng)地投入，一般2－3年能達(dá)到預(yù)期的投資回報(bào)，購(gòu)地新建一般10年左右才能達(dá)到預(yù)期的投資回報(bào)。中儲(chǔ)股份經(jīng)過(guò)3年的蓄勢(shì)和打基礎(chǔ)階段后，今年業(yè)績(jī)大幅增長(zhǎng)，上半年實(shí)現(xiàn)去年全年業(yè)績(jī)，為下一輪資本市場(chǎng)的再融資創(chuàng)造了條件。因此，在確定企業(yè)目標(biāo)時(shí)，應(yīng)充分考慮企業(yè)的性質(zhì)以及不同時(shí)期的特點(diǎn)，不僅要重視利潤(rùn)，更要注重企業(yè)資產(chǎn)的價(jià)值。
第三，依托基礎(chǔ)物流平臺(tái)發(fā)展核心競(jìng)爭(zhēng)力。圍繞集團(tuán)的發(fā)展戰(zhàn)略，大力發(fā)展具有較高成長(zhǎng)性和增值潛力的業(yè)務(wù)，形成競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手難以模仿的核心競(jìng)爭(zhēng)力。如大力發(fā)展鋼材及原材料的商物流模式。因?yàn)橘Y源匱乏與高速增長(zhǎng)的需求之間的矛盾既是全球性的問(wèn)題，更是影響中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要矛盾，而在眾多物流企業(yè)中，誠(chéng)通集團(tuán)的資源最貼近原材料的供求，最有優(yōu)勢(shì)參與市場(chǎng)稀缺資源的配置。誠(chéng)通的60多個(gè)大型倉(cāng)庫(kù)大部分
適合鋼材、煤炭、有色金屬、橡膠等生產(chǎn)資料的倉(cāng)儲(chǔ)和運(yùn)輸，擁有貨場(chǎng)、鐵路專用線及大型起重托運(yùn)設(shè)備及的相應(yīng)的安全設(shè)施，在此基礎(chǔ)上形成了十幾個(gè)大型鋼材現(xiàn)貨市場(chǎng)以及遍布全國(guó)的銷售網(wǎng)絡(luò)，鋼材銷售已形成統(tǒng)進(jìn)分銷、工程供應(yīng)配送等成熟模式，初具規(guī)模；同時(shí)，煤炭貿(mào)易與物流結(jié)合的運(yùn)作模式也已起步。因此，在資源配置過(guò)程中，要大力發(fā)展依托倉(cāng)儲(chǔ)平臺(tái)的鋼材商物流，進(jìn)而發(fā)展與倉(cāng)儲(chǔ)資源和其它稀缺資源相關(guān)的原材料商物流運(yùn)作模式。再如，要大力發(fā)展與物流、商貿(mào)與金融結(jié)合的運(yùn)營(yíng)模式。誠(chéng)通集團(tuán)的倉(cāng)單質(zhì)押業(yè)務(wù)目前在社會(huì)已有較強(qiáng)的影響力，要加快擴(kuò)大規(guī)模，成為集團(tuán)的強(qiáng)勢(shì)業(yè)務(wù)。與發(fā)展業(yè)務(wù)相配套的是建立有效控制風(fēng)險(xiǎn)的管理體系，規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)體系，高效的信息管理系統(tǒng)和各類人才的培訓(xùn)體系。
4、治理結(jié)構(gòu)與治理機(jī)制相結(jié)合。為規(guī)范國(guó)有企業(yè)的行為，公司既要追求股東利益最大化，也應(yīng)考慮相關(guān)者的利益。因此，董事會(huì)可吸納股東以外的利益相關(guān)者代表，如職工代表、債權(quán)銀行代表等。通過(guò)引入外部董事、職工、債權(quán)人等作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的監(jiān)督人，借助職工的就業(yè)剛性、債權(quán)人的債務(wù)剛性等激發(fā)出來(lái)的監(jiān)督動(dòng)力，克服企業(yè)監(jiān)督失靈的問(wèn)題。同時(shí)，建立多層治理。一是明確集團(tuán)公司和子公司在法律上的地位，正確劃分總分公司、母子公司的管理界限；二是按照“雙向進(jìn)入”的原則，構(gòu)造集團(tuán)公司的黨委會(huì)和董事會(huì)，妥善解決黨委會(huì)與法人治理結(jié)構(gòu)的關(guān)系問(wèn)題；三是明確股東會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)理層的職責(zé)，建立各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的機(jī)制，妥善處理新老“三會(huì)”的關(guān)系；四是企業(yè)黨組織要發(fā)揮政治核心作用，并適應(yīng)公司法人治理結(jié)構(gòu)的要求，改進(jìn)發(fā)揮作用的方式，支持股東會(huì)、董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理者依法行使職權(quán)，參與企業(yè)重大問(wèn)題的決策；五是堅(jiān)持黨管干部原則，并同市場(chǎng)化選聘企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者相結(jié)合，加強(qiáng)和改進(jìn)對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子的管理。
任何一種治理結(jié)構(gòu)，都是一種形式，無(wú)所謂絕對(duì)的好，但相對(duì)科學(xué)的治理機(jī)制，是有助于公司的健康發(fā)展的。完善公司治理的關(guān)鍵是建立一套科學(xué)的治理機(jī)制并嚴(yán)格執(zhí)行，如建立對(duì)公司的董事和經(jīng)理人短期與長(zhǎng)期激勵(lì)相結(jié)合的薪酬體系，使國(guó)有企業(yè)出資人代表和經(jīng)理人以企業(yè)價(jià)值最大化為目標(biāo)；建立健康的董事會(huì)制度和科學(xué)的決策程序；建立審慎的會(huì)計(jì)制度和信息披露制度；建立和完善內(nèi)部控制制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度；建立良好的教育和培訓(xùn)制度等，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)機(jī)制和管理方式的根本改變，使誠(chéng)通集團(tuán)真正成為管理科學(xué)，運(yùn)行高效，具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的一流的現(xiàn)代物流企業(yè)集團(tuán)。
作者：洪水坤 中國(guó)誠(chéng)通集團(tuán)董事 中國(guó)物資儲(chǔ)運(yùn)總公司總經(jīng)理 中儲(chǔ)發(fā)展股份有限公司董事長(zhǎng)
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