WTO基本原則在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中的運(yùn)用及我國(guó)的服務(wù)貿(mào)易立法與實(shí)踐

鄧 曉 雄


內(nèi) 容 摘 要

1995年1月1日《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》(GATS)的正式生效，使得國(guó)際服務(wù)貿(mào)易有了各成員國(guó)共同遵守的國(guó)際規(guī)則，有力推動(dòng)了全球國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化的進(jìn)程。我國(guó)加入世界貿(mào)易組織的步伐正在加快，《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》對(duì)我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的影響也將逐步顯示出來(lái)。因此，以《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》為中心，結(jié)合我國(guó)的立法與實(shí)踐，對(duì)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的根本性法律問(wèn)題加以研究，應(yīng)是一項(xiàng)有意義的勞動(dòng)。
本文共六章，主要分析WTO基本原則在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的運(yùn)用，以及我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中普遍存在的主要法律問(wèn)題，并就我國(guó)“入世”后面臨的挑戰(zhàn)提出相應(yīng)的法律對(duì)策。
第一章對(duì)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展、訂立《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的背景及WTO的基本原則作了介紹，作為導(dǎo)入正文的緒論。
第二章對(duì)最惠國(guó)待遇原則的基本內(nèi)涵、性質(zhì)、例外情況及我國(guó)服務(wù)貿(mào)易適用最惠國(guó)待遇的現(xiàn)狀作了分析，并提出相應(yīng)的調(diào)整對(duì)策。
第三章對(duì)國(guó)民待遇原則的基本內(nèi)涵與性質(zhì)，國(guó)民待遇原則在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中的例外，超國(guó)民待遇與低國(guó)民待遇在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的立法與實(shí)踐，以及國(guó)民待遇原則在我國(guó)服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的適用進(jìn)行了分析，并提出了相應(yīng)的對(duì)策。
第四章主要分析市場(chǎng)準(zhǔn)入原則的基本內(nèi)涵，數(shù)量限制措施，美、日等國(guó)的市場(chǎng)準(zhǔn)入實(shí)踐，我國(guó)的市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)定及為適應(yīng)WTO體制應(yīng)作的調(diào)整。
第五章主要分析透明度原則的內(nèi)涵、具體要求及例外情況，并探討我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中的透明度問(wèn)題及適應(yīng)WTO體制的對(duì)策。
第六章分析了國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化的內(nèi)涵及其實(shí)現(xiàn)步驟、關(guān)于承擔(dān)特定義務(wù)的談判、計(jì)劃表的制定與修改、國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化的障礙，并結(jié)合我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化進(jìn)程中存在的問(wèn)題提出若干法律對(duì)策。
關(guān)鍵詞: WTO基本原則 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易 立法與實(shí)踐


目 錄

第一章 緒論 1
一、 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展與《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》 1
二、WTO的基本原則 2
第二章 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易與最惠國(guó)待遇原則 4
一、最惠國(guó)待遇原則的內(nèi)涵、性質(zhì)及其在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中的適用 4
二、最惠國(guó)待遇的例外 7
三、我國(guó)服務(wù)貿(mào)易適用最惠國(guó)待遇的現(xiàn)狀及其調(diào)整對(duì)策 9
第三章 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易與國(guó)民待遇原則 12
一、國(guó)民待遇原則的基本內(nèi)涵 12
二、國(guó)民待遇的性質(zhì)及其在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中的體現(xiàn) 13
三、超國(guó)民待遇和低國(guó)民待遇 15
四、國(guó)民待遇原則的例外 16
五、國(guó)民待遇原則在我國(guó)服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的適用現(xiàn)狀及
“入世”后的對(duì)策 17
第四章 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易與市場(chǎng)準(zhǔn)入原則 22
一、市場(chǎng)準(zhǔn)入的基本內(nèi)涵 22
二、市場(chǎng)準(zhǔn)入原則中的數(shù)量限制措施 22
三、美、日等國(guó)市場(chǎng)準(zhǔn)入實(shí)踐 24
四、我國(guó)的市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)定及為適應(yīng)WTO體制應(yīng)作的調(diào)整 26
第五章 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易與透明度原則 31
一、透明度原則的內(nèi)涵及其重要性 31
二、透明度原則的具體要求 32
三、透明度的例外 33
四、我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中的透明度問(wèn)題及適應(yīng)WTO體制的對(duì)策 34
第六章 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化與特定義務(wù)的承擔(dān) 37
一、 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化及其實(shí)現(xiàn)步驟 37
二、 關(guān)于承擔(dān)特定義務(wù)的談判 40
三、 承擔(dān)特定義務(wù)計(jì)劃表的制定與修改 41
四、 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化的障礙 42
五、 我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化過(guò)程中存在的問(wèn)題及思考 44
結(jié)束語(yǔ) 46
主要參考文獻(xiàn)



第一章 緒 論

一、國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展與《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》
第二次世界大戰(zhàn)以后，由于經(jīng)濟(jì)生活和國(guó)際分工的縱深發(fā)展，促進(jìn)了國(guó)際服務(wù)貿(mào)易規(guī)模日益擴(kuò)大和交易額的急劇上升，使服務(wù)貿(mào)易的增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)超過(guò)貨物貿(mào)易的增長(zhǎng)，特別是由于高新技術(shù)的日新月異，使許多過(guò)去無(wú)法作為貿(mào)易對(duì)象的技術(shù)和信息成果，如今均可轉(zhuǎn)化成為國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的內(nèi)容，從而使國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的種類不斷增加，內(nèi)容和范圍不斷擴(kuò)大1。尤其是進(jìn)入20世紀(jì)70年代以后，國(guó)際服務(wù)貿(mào)易更有突飛猛進(jìn)的發(fā)展。1970年，世界服務(wù)貿(mào)易總額只有710億美元，而到1980 年則猛增至3830億美元，10年間增長(zhǎng)5倍多。1980－1993年，世界服務(wù)貿(mào)易年平均增長(zhǎng)7.7％，而同期貨物貿(mào)易年平均增長(zhǎng)只有4.9％2。1998年，世界服務(wù)貿(mào)易額達(dá)到12900億美元， 在全球貿(mào)易總額中的比重約為五分之一3。隨著新科技革命和世界經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，世界貿(mào)易還將進(jìn)一步由貨物貿(mào)易向服務(wù)貿(mào)易傾斜。
1986年開(kāi)始的關(guān)稅及貿(mào)易總協(xié)定第8輪多邊貿(mào)易談判（即烏拉圭回合談判），決定將服務(wù)貿(mào)易及其有關(guān)問(wèn)題列入談判重要議事日程并成立單獨(dú)的談判組。經(jīng)過(guò)７年的艱苦談判，1994年4月15日，在摩洛哥馬拉喀什舉行的部長(zhǎng)會(huì)議上，117 個(gè)國(guó)家和地區(qū)在包括《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》（GATS）在內(nèi)的烏拉圭回合一攬子協(xié)議上簽了字，《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》于1995年１月１日正式生效。
我國(guó)在1986年提出恢復(fù)在關(guān)貿(mào)總協(xié)定中的締約國(guó)地位的要求后，一直以積極的姿態(tài)參加了關(guān)貿(mào)總協(xié)定“烏拉圭回合”各項(xiàng)議題的談判，并且簽署了“最后文件”。中國(guó)與其他關(guān)貿(mào)總協(xié)定的締約方一樣，是《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的起草者和創(chuàng)始方。我國(guó)同其他各締約方談判了服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)準(zhǔn)入減讓問(wèn)題，并于1994年9月13日提出了正式的服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)準(zhǔn)入減讓表�，F(xiàn)在，中國(guó)已與美國(guó)、歐盟就中國(guó)加入世界貿(mào)易組織達(dá)成協(xié)議，這意味著中國(guó)即將跨進(jìn)世界貿(mào)易組織的大門�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》作為世界貿(mào)易組織規(guī)則的組成部分，在我國(guó)加入世界貿(mào)易組織后，對(duì)我國(guó)的服務(wù)業(yè)及國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的影響將大大加強(qiáng)，在促進(jìn)我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易發(fā)展的同時(shí)也必將給國(guó)內(nèi)服務(wù)業(yè)的發(fā)展帶來(lái)負(fù)面影響，為此，本文根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的規(guī)則及我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易所面臨的有關(guān)法律問(wèn)題進(jìn)行初步的探討。
二、WTO的基本原則
任何一個(gè)法律體系都有具有最高效力、體現(xiàn)其價(jià)值取向、對(duì)具體規(guī)則具有指導(dǎo)意義并構(gòu)成該法律體系基礎(chǔ)的基本原則。WTO法律體系也不例外。WTO的基本原則散見(jiàn)于《建立世界貿(mào)易組織的協(xié)定》、《1994年關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》、《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》以及歷次多邊貿(mào)易談判特別是烏拉圭回合達(dá)成的一系列協(xié)定。因此，世貿(mào)組織各協(xié)定共同構(gòu)成了WTO基本原則的淵源。WTO的基本原則主要有：國(guó)民待遇原則、最惠國(guó)待遇原則、透明度原則、市場(chǎng)準(zhǔn)入原則、貿(mào)易自由化原則、公平貿(mào)易原則、關(guān)稅保護(hù)原則、公平解決爭(zhēng)端原則等。與國(guó)際服務(wù)貿(mào)易有關(guān)的基本原則主要有以下各項(xiàng)：
（一） 最惠國(guó)待遇原則
締約國(guó)的一方現(xiàn)在或?qū)��?lái)給予第三國(guó)的一切優(yōu)惠，應(yīng)無(wú)條件地、無(wú)補(bǔ)償?shù)�、自�?dòng)地適用于締約的另一方4，這就是WTO的最惠國(guó)待遇原則。在WTO體制下，該原則具有無(wú)條件性、無(wú)歧視性、多邊性、自動(dòng)性的特點(diǎn)，締約國(guó)的一方取得締約國(guó)的另一方的利益、優(yōu)待、特權(quán)或豁免，其他締約國(guó)也自動(dòng)取得這些利益、優(yōu)待、特權(quán)或豁免。當(dāng)然，在WTO法律體系中，最惠國(guó)待遇也有一些例外規(guī)定。最惠國(guó)待遇使得除本國(guó)之外的任何締約方在本國(guó)市場(chǎng)上進(jìn)行公平競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展起到了極大的推動(dòng)

作用。
（二）國(guó)民待遇原則
國(guó)民待遇原則是指在貿(mào)易條約或協(xié)定中，締約方之間相互保證給予另一方的自然人、法人、產(chǎn)品、投資和稅收等在本國(guó)境內(nèi)享有與本國(guó)的自然人、法人、產(chǎn)品、投資和稅收等方面的同樣待遇5。國(guó)民待遇是WTO另一重要基本原則。如果說(shuō)最惠國(guó)待遇原則使得除給惠國(guó)之外的所有世貿(mào)組織成員方享有平等待遇，那么國(guó)民待遇則使得世貿(mào)組織成員的商品或服務(wù)進(jìn)入另一成員領(lǐng)土后，也享受與該進(jìn)口國(guó)商品或服務(wù)相同的待遇。國(guó)民待遇原則具有平等性和互惠性，即各成員方一般相互給予對(duì)等的國(guó)民待遇。但在WTO體制下，國(guó)民待遇也有許多例外規(guī)定。
（三）市場(chǎng)準(zhǔn)入原則
市場(chǎng)準(zhǔn)入原則是指締約方通過(guò)實(shí)施各種法律和規(guī)章，對(duì)其他締約方參與本國(guó)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的宏觀掌握和控制要適度。市場(chǎng)準(zhǔn)入原則要求各締約方增強(qiáng)對(duì)外貿(mào)易體制透明度，減少或取消關(guān)稅、數(shù)量限制和其它非關(guān)稅壁壘，通過(guò)各國(guó)對(duì)開(kāi)放本國(guó)特定市場(chǎng)作出的具體承諾，切實(shí)改善各締約國(guó)市場(chǎng)準(zhǔn)入的條件，逐步加深開(kāi)放市場(chǎng)的程度，從而達(dá)到各締約方公平競(jìng)爭(zhēng)的目的。
（四）透明度原則
透明度原則是指締約方正式實(shí)施的有關(guān)進(jìn)出口貿(mào)易的政策、法律、法規(guī)、法令、條例以及與貿(mào)易有關(guān)的國(guó)際條約都必須予以正式公布，非經(jīng)正式公布，不得實(shí)施。這一原則的目的在于防止締約方之間進(jìn)行不公開(kāi)的貿(mào)易，從而造成歧視的存在。
（五）貿(mào)易自由化原則
貿(mào)易自由化原則是指限制和取消一切妨礙和阻止國(guó)際間貿(mào)易開(kāi)展與進(jìn)行的所有障礙，包括法律、法規(guī)、政策和措施等。貿(mào)易自由化原則要求通過(guò)削減關(guān)稅，弱化關(guān)稅壁壘，取消和限制非關(guān)稅壁壘，最終實(shí)現(xiàn)貿(mào)易自由化，從而達(dá)到提高人民生活水平，保證充分就業(yè)的目的。


第二章 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易與最惠國(guó)待遇原則

一、最惠國(guó)待遇原則的內(nèi)涵、性質(zhì)及其在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中的適用
最惠國(guó)待遇原則是國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易關(guān)系中的一項(xiàng)古老原則，它的適用最早可以追溯至12、13世紀(jì)。早在資本主義產(chǎn)生之前就出現(xiàn)了原始形式的最惠國(guó)待遇條款，它只適用于一國(guó)給予外國(guó)人在本國(guó)經(jīng)商的同等權(quán)利和保護(hù)商人的財(cái)產(chǎn)權(quán)。其形式和內(nèi)容簡(jiǎn)單，適用范圍狹窄，不同于現(xiàn)代國(guó)際貿(mào)易條約中的最惠國(guó)待遇6。當(dāng)資本主義進(jìn)入自由競(jìng)爭(zhēng)階段之后，為摧毀重商主義7對(duì)于貿(mào)易和航運(yùn)的限制，在條約中規(guī)定了大量的最惠國(guó)待遇條款，最惠國(guó)待遇原則才得以普遍流行和廣泛適用。從17世紀(jì)開(kāi)始，在雙邊貿(mào)易條約中插入相互承諾給予最惠國(guó)待遇的條款成了國(guó)家處理貿(mào)易關(guān)系的普遍實(shí)踐。
《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》第1條規(guī)定，“在對(duì)輸出或輸入、有關(guān)輸出或輸入及輸出入貨物的國(guó)際支付轉(zhuǎn)帳所征收的關(guān)稅和費(fèi)用方面，在征收上述關(guān)稅和費(fèi)用的方法方面，在輸出和輸入的規(guī)章手續(xù)方面，以及在本協(xié)定第三條第（2）款及第（4）款所述事項(xiàng)方面，一締約國(guó)對(duì)來(lái)自或運(yùn)往其他國(guó)家的產(chǎn)品所給予的利益、優(yōu)待、特權(quán)或豁免，應(yīng)當(dāng)立即無(wú)條件地給予來(lái)自或運(yùn)往所有其他締約國(guó)的相同產(chǎn)品”。1995年1月1日生效的《世界貿(mào)易組織協(xié)定》使上述最惠國(guó)待遇原則不僅適用于傳統(tǒng)的貨物貿(mào)易領(lǐng)域，而且適用于服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域以及與貿(mào)易有關(guān)的其他領(lǐng)域�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第２條規(guī)定，“每一成員方給予任何成員方的服務(wù)或服務(wù)提供者的待遇，應(yīng)立即無(wú)條件地以不低于前述待遇給予其他任何成員方相同的服務(wù)或服務(wù)提供者”。這就是最惠國(guó)待遇原則在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中的具體體現(xiàn)。
《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的最惠國(guó)待遇與《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》第１條最惠國(guó)待遇，原則上都是無(wú)條件最惠國(guó)待遇原則。但對(duì)某些國(guó)際協(xié)議則予以例外處理，如《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》規(guī)定本條約不適用于有關(guān)稅收、投資保護(hù)和司法協(xié)助的國(guó)際協(xié)議；也暫時(shí)不適用于《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》附則中沒(méi)列入的，而由其他國(guó)際協(xié)議管轄的具體部門。在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的談判初期,曾有不少西方國(guó)家要求采用有條件的最惠國(guó)待遇。 美國(guó)由于其服務(wù)業(yè)力量強(qiáng)大，主張實(shí)行對(duì)等開(kāi)放，即只對(duì)愿意對(duì)等地向美國(guó)開(kāi)放服務(wù)業(yè)市場(chǎng)的國(guó)家提供最惠國(guó)待遇，歐共體和其他一些發(fā)達(dá)國(guó)家認(rèn)為服務(wù)貿(mào)易難以實(shí)行無(wú)條件的最惠國(guó)待遇，應(yīng)采用互惠方式以杜絕“免費(fèi)乘車”。而廣大發(fā)展中國(guó)家則堅(jiān)持采用無(wú)條件最惠國(guó)待遇，因?yàn)椤坝袟l件的最惠國(guó)待遇”將意味著：如果發(fā)展中國(guó)家不達(dá)到一定水平的自由化， 就不能分享《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的減讓措施，而以發(fā)展中國(guó)家目前的服務(wù)業(yè)發(fā)展水平，實(shí)施服務(wù)貿(mào)易的自由化仍有許多困難。最后，經(jīng)過(guò)彼此爭(zhēng)論與妥協(xié)，將最惠國(guó)待遇條款定為“無(wú)條件的”最惠國(guó)待遇8。
在最惠國(guó)待遇的發(fā)展過(guò)程中，出現(xiàn)了兩種最惠國(guó)待遇，一種是歐洲式的，即無(wú)條件的最惠國(guó)待遇，一種是美國(guó)式的，即有條件的最惠國(guó)待遇9。但美國(guó)的有條件的最惠國(guó)待遇已逐漸發(fā)展到無(wú)條件的最惠國(guó)待遇。1923年美國(guó)和德國(guó)簽訂了無(wú)條件的最惠國(guó)協(xié)定，規(guī)定“同時(shí)和無(wú)條件地，不需請(qǐng)求和補(bǔ)償”給予最惠國(guó)待遇10。根椐美國(guó)貿(mào)易法規(guī)定，美國(guó)給予所謂的非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家（共產(chǎn)主義國(guó)家）以最惠國(guó)待遇，是以該國(guó)是否有移民自由為前提條件的。如果美國(guó)總統(tǒng)認(rèn)為該國(guó)有移民自由，就可以給予最惠國(guó)待遇，但每年必須對(duì)該國(guó)的移民狀況進(jìn)行一次審查，以確定是否將最惠國(guó)待遇延長(zhǎng)一年11。美國(guó)就是根據(jù)這一規(guī)定，給予我國(guó)最惠國(guó)待遇的。根據(jù)中美兩國(guó)于1980年2月簽訂的中美貿(mào)易關(guān)系協(xié)定，雙方在平等互利和非歧視待遇原則的基礎(chǔ)上，對(duì)相互進(jìn)口或出口的產(chǎn)品在關(guān)稅、手續(xù)和費(fèi)用方面，相互給予最惠國(guó)待遇；向?qū)Ψ降纳烫?hào)、公司和貿(mào)易組織提供的待遇，不低于給予任何第三國(guó)或地區(qū)的待遇；在最惠國(guó)待遇的基礎(chǔ)上對(duì)金融財(cái)務(wù)、貨幣和銀行交易，按盡可能優(yōu)惠的條件提供一切必要的便利；允許對(duì)方金融機(jī)構(gòu)在本國(guó)開(kāi)展業(yè)務(wù)等。但這種最惠國(guó)待遇每年都要進(jìn)行審查12。在這里，審查是指國(guó)會(huì)對(duì)條款的審查，是其國(guó)內(nèi)對(duì)國(guó)際法的適用問(wèn)題，而并非是指對(duì)條款內(nèi)容的審查，因此，也是無(wú)條件的最惠國(guó)待遇。自20世紀(jì)70年代以來(lái)，美國(guó)國(guó)會(huì)在批準(zhǔn)國(guó)際協(xié)定時(shí)明確規(guī)定，若協(xié)定與美國(guó)國(guó)內(nèi)法相沖突，適用美國(guó)法13。無(wú)條件最惠國(guó)待遇的“無(wú)條件”，是用來(lái)概括最惠國(guó)待遇規(guī)則內(nèi)在特征使用的詞，不能與其賴以存在的外在條件(如受各種政治、經(jīng)濟(jì)或法律條件的限制或干擾)混為一談，二者是并行不悖的14。如前例，美國(guó)給予我國(guó)的最惠國(guó)待遇，雖然附加有審查條件，但從內(nèi)在性質(zhì)上分析還是屬于無(wú)條件的最惠國(guó)待遇。根椐《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》，無(wú)條件最惠國(guó)待遇原則在服務(wù)貿(mào)易中的實(shí)施是必然的。但《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》又規(guī)定，一個(gè)國(guó)家可以在10年過(guò)渡期內(nèi)維持與最惠國(guó)待遇原則不符的措施，但要將這些措施列入一個(gè)例外清單15。自1993年12月15日以來(lái)，已有77個(gè)國(guó)家提出了關(guān)于最惠國(guó)待遇義務(wù)的免除項(xiàng)目，其中發(fā)達(dá)國(guó)家列入的免除比發(fā)展中國(guó)家多16。毗鄰地區(qū)交換、經(jīng)濟(jì)一體化、勞動(dòng)一體化、政府采購(gòu)都不適用最惠國(guó)待遇�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第14條規(guī)定“本協(xié)定不得解釋為影響國(guó)家安全、公共秩序、人類健康的服務(wù)”。換言之，這些理由可以排斥最惠國(guó)待遇的實(shí)施。這使得無(wú)條件的最惠國(guó)待遇在實(shí)踐中往往是不可能得到執(zhí)行的。
根椐《關(guān)于爭(zhēng)端處理規(guī)則與程序的諒解書(shū)》第1條第（1）款及《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第23條第（1）款之規(guī)定，《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》適用世界貿(mào)易組織的爭(zhēng)端解決機(jī)制，該機(jī)制適用交叉報(bào)復(fù)，即可以實(shí)施部門間的補(bǔ)償或跨部門報(bào)復(fù)，這就使得無(wú)條件的最惠國(guó)待遇受到干擾。
根據(jù)美國(guó)1988年綜合貿(mào)易法關(guān)于知識(shí)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題的“特別

301條款”的規(guī)定，對(duì)于拒絕對(duì)美國(guó)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)給予充分有效的保護(hù)，或拒絕受知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)的美國(guó)公民公平和公正地進(jìn)入市場(chǎng)，對(duì)美國(guó)產(chǎn)品造成很大負(fù)作用的國(guó)家均被列為“優(yōu)先考慮”的國(guó)家，與這些國(guó)家談判，一旦談判破裂，就可對(duì)該國(guó)實(shí)施報(bào)復(fù)17。由于國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中較多涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題， 美國(guó)政府動(dòng)輒利用“特別301條款”實(shí)施跨部門的交叉報(bào)復(fù)，以獲取貿(mào)易領(lǐng)域的最大利益。
二、最惠國(guó)待遇的例外
根椐《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的規(guī)定，最惠國(guó)待遇的例外主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。
（一）關(guān)于第２條豁免的附件
該附件是關(guān)于最惠國(guó)待遇豁免的規(guī)定，即一個(gè)成員在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》生效時(shí)可免除第2條第(1) 款規(guī)定的義務(wù)條件。由于最惠國(guó)待遇第2條第(1) 款規(guī)定了有尋求豁免的無(wú)限可能性，《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的普遍適用范圍必將受到破壞。對(duì)可能任意提出豁免的限制只涉及現(xiàn)行措施。第(2) 款規(guī)定在《世界貿(mào)易組織協(xié)定》生效后適用的任何新豁免事項(xiàng)將在該協(xié)定第9條第(3)款中做出規(guī)定。該第9條第(3)款是關(guān)于豁免權(quán)利的授予和審查的規(guī)定，即規(guī)定“在特殊情況下，部長(zhǎng)會(huì)議可決定豁免一個(gè)成員承擔(dān)本協(xié)定或任何多邊貿(mào)易協(xié)定的義務(wù)，但此決定應(yīng)由四分之三成員批準(zhǔn)……部長(zhǎng)會(huì)議或總理事會(huì)應(yīng)該每年對(duì)豁免權(quán)利進(jìn)行審查”。根椐上述規(guī)定，如果發(fā)展中國(guó)家在1993年12月15日以前不能確定它們需要豁免的事項(xiàng)，它們就要滿足《世界貿(mào)易組織協(xié)定》第9條的嚴(yán)格條件。幾乎所有成員方都開(kāi)列了最惠國(guó)待遇例外清單，美國(guó)明確通知其他成員方，最惠國(guó)待遇不適用于海運(yùn)、民航運(yùn)輸、基礎(chǔ)電信和金融服務(wù)，美國(guó)希望通過(guò)雙邊互惠安排給予其他成員方市場(chǎng)準(zhǔn)入，防止“免費(fèi)搭車”18。許多國(guó)家在對(duì)外國(guó)銀行發(fā)放進(jìn)入市場(chǎng)許可證的規(guī)定時(shí)仍實(shí)行互惠辦法�；セ輻l件使一些國(guó)家在其本國(guó)的銀行未獲得與另一國(guó)的銀行同樣廣泛機(jī)會(huì)的情況下，禁止對(duì)方銀行進(jìn)入其市場(chǎng)。這種條件與最惠國(guó)待遇原則是相互矛盾的，但卻被明確認(rèn)為是一個(gè)國(guó)家提出愿意遵守的管理制度的一個(gè)部分。因此，繼續(xù)談判金融服務(wù)的目標(biāo)將是取消所有成員國(guó)管理制度中對(duì)外國(guó)銀行的互惠辦法19 。該附件第6段規(guī)定：“原則上這類豁免不應(yīng)超過(guò)10年。并且無(wú)論如何應(yīng)在以后進(jìn)行的各輪貿(mào)易自由化談判中商定”�？梢�(jiàn)10年并非固定的時(shí)期，而是可以延長(zhǎng)的。
（二）政府采購(gòu)
《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第13條第(1)款指出，第２條（最惠國(guó)待遇）、第16條（市場(chǎng)準(zhǔn)入）和第17條（國(guó)民待遇）不適用于規(guī)范政府機(jī)構(gòu)為實(shí)現(xiàn)政府目的而進(jìn)行的服務(wù)采購(gòu)、政府以非商業(yè)性再銷售為目的的采購(gòu)、或?yàn)榉巧虡I(yè)性再銷售提供服務(wù)的采購(gòu)，以及為非商業(yè)性銷售提供服務(wù)的采購(gòu)的法規(guī)、規(guī)范和要求。第13條第（2）款提出《世界貿(mào)易組織協(xié)定》生效后兩年內(nèi)應(yīng)舉行關(guān)于服務(wù)貿(mào)易政府采購(gòu)的多邊談判。也就是說(shuō)，《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》所規(guī)范的國(guó)民待遇、最惠國(guó)待遇及市場(chǎng)準(zhǔn)入條款只適用于以商業(yè)銷售為目的的商業(yè)再銷售或提供服務(wù)的行為，而不適用為了政府使用目的的行為，即不適用于約束政府機(jī)構(gòu)采購(gòu)服務(wù)的法律、法規(guī)及要求。第13條還規(guī)定，在《世界貿(mào)易組織協(xié)定》生效后2年內(nèi)，應(yīng)就本協(xié)議項(xiàng)下的政府采購(gòu)服務(wù)問(wèn)題進(jìn)行多邊協(xié)商。實(shí)際上，1994年4月15日通過(guò)的《政府采購(gòu)協(xié)定》，已經(jīng)將適用范圍從貨物采購(gòu)擴(kuò)大到服務(wù)采購(gòu)，但是服務(wù)采購(gòu)的門檻要高得多，就中央政府采購(gòu)而言，貨物采購(gòu)的門檻價(jià)值為13萬(wàn)特別提款權(quán)，次中央政府實(shí)體的貨物采購(gòu)門檻價(jià)值為20萬(wàn)特別提款權(quán)，公用事業(yè)實(shí)體的貨物采購(gòu)價(jià)值門檻價(jià)值大多為35萬(wàn)特別提款權(quán)。而服務(wù)采購(gòu)合同的門檻價(jià)值在許多場(chǎng)合為500萬(wàn)特別提款權(quán)20 。這意味著各國(guó)在服務(wù)采購(gòu)方面可以更多地優(yōu)先采購(gòu)本國(guó)服務(wù)。而且《政府采購(gòu)協(xié)議》屬?gòu)?fù)邊協(xié)議，只對(duì)自愿參加的國(guó)家才有約束力，效力有限。有關(guān)統(tǒng)計(jì)表明，現(xiàn)在政府采購(gòu)平均已占各國(guó)GDP的10％－15％21，在經(jīng)濟(jì)貿(mào)易發(fā)展中有重要地位。發(fā)展中國(guó)家要善用政府采購(gòu)中的差別待遇，為本國(guó)經(jīng)濟(jì)服務(wù)。
（三）經(jīng)濟(jì)一體化和勞動(dòng)一體化
《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第5條規(guī)定，不阻止任何成員方成為雙邊或多邊服務(wù)貿(mào)易自由化協(xié)議的成員或參與該類協(xié)議，不阻止任何成員方參加由雙方或多個(gè)參加方為建立勞動(dòng)市場(chǎng)完全一體化而訂立的協(xié)議。這意味著經(jīng)濟(jì)一體化和勞動(dòng)一體化不適用最惠國(guó)待遇。對(duì)經(jīng)濟(jì)一體化組織外的任何成員方，不應(yīng)提高在各服務(wù)部門中在組建一體化之前已實(shí)施的服務(wù)貿(mào)易壁壘水平。也就是說(shuō)，經(jīng)濟(jì)一體化協(xié)議不應(yīng)構(gòu)成對(duì)一體化組織外的成員方的新的服務(wù)壁壘。經(jīng)濟(jì)一體化協(xié)議的參加方對(duì)其他成員方從此項(xiàng)協(xié)議中可能增獲的貿(mào)易利益不得謀求補(bǔ)償。
（四）毗鄰國(guó)家間服務(wù)生產(chǎn)和消費(fèi)的交換
《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第2條第(3)款規(guī)定，任何成員方與其毗鄰國(guó)家，僅限于為了方便彼此邊境毗鄰地區(qū)而交換當(dāng)?shù)厣�產(chǎn)和消費(fèi)的服務(wù)所提供或賦予的利益，不適用最惠國(guó)待遇。
（五）其它例外
《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第14條規(guī)定：“本協(xié)定的規(guī)定不得解釋為阻止任何成員方采用或?qū)嵤┮韵麓胧�：（A）為保護(hù)公共道德或維護(hù)公共秩序的需要；（B）為保護(hù)人類、動(dòng)物或植物的生命或健康的需要；（C）為服從與本協(xié)議規(guī)定不相抵觸的法律和規(guī)定的需要”。第14條附則規(guī)定了協(xié)定不得解釋為影響國(guó)家安全的服務(wù)。也就是說(shuō)，影響公共道德、公共秩序、人類生命健康、動(dòng)植物生命、國(guó)家安全的服務(wù)不適用最惠國(guó)待遇。其中（A）項(xiàng)涉及一國(guó)的內(nèi)政，帶有較強(qiáng)的政治色彩，一般各國(guó)都較少運(yùn)用。而最常用的是（B）項(xiàng)，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人類文明的進(jìn)步，各國(guó)紛紛運(yùn)用技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)達(dá)到保護(hù)人類、動(dòng)物或植物的生命或健康和實(shí)行貿(mào)易保護(hù)主義雙重目的，尤其是西方發(fā)達(dá)國(guó)家利用技術(shù)上的優(yōu)勢(shì)，實(shí)行嚴(yán)格的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)發(fā)展中國(guó)家有較大影響。
三、我國(guó)服務(wù)貿(mào)易適用最惠國(guó)待遇的現(xiàn)狀及其調(diào)整對(duì)策
《中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法》規(guī)定“中華人民共和國(guó)在對(duì)外貿(mào)易方面根據(jù)所締結(jié)或者參加的國(guó)際條約、協(xié)定，給予其他締約方、參加方或者根據(jù)互惠、對(duì)等原則給予對(duì)方最惠國(guó)待遇、國(guó)民待遇 22�！敝腥A人民共和國(guó)和歐洲經(jīng)濟(jì)共同體貿(mào)易協(xié)定規(guī)定：締約雙方在相互貿(mào)易關(guān)系中相互給予最惠國(guó)待遇23�！吨腥A人民共和國(guó)和美利堅(jiān)合眾國(guó)貿(mào)易關(guān)系協(xié)定》、《中華人民共和國(guó)政府和丹麥國(guó)政府經(jīng)濟(jì)和技術(shù)合作協(xié)定》、《中華人民共和國(guó)和瑞典五國(guó)政府關(guān)于相互保護(hù)投資的協(xié)定》等中國(guó)與其他國(guó)家簽訂的國(guó)際條約里也都規(guī)定有最惠國(guó)待遇條款，相互給予最惠國(guó)待遇，同時(shí)又規(guī)定，締約任何方由于參加關(guān)稅同盟、自由貿(mào)易區(qū)或地區(qū)性經(jīng)濟(jì)組織而給予第三國(guó)投資者的優(yōu)惠，根據(jù)關(guān)于避免雙重征稅協(xié)定或其他有關(guān)稅收問(wèn)題的國(guó)際協(xié)議給予第三國(guó)投資者的優(yōu)惠，為方便邊境貿(mào)易給予其鄰國(guó)的優(yōu)惠不適用最惠國(guó)待遇24，這些規(guī)定與《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的最惠國(guó)待遇規(guī)定基本上是一致的。
我國(guó)全面地參與了烏拉圭回合服務(wù)貿(mào)易談判，并且在包括《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》在內(nèi)的整個(gè)一攬子協(xié)議上簽了字，在服務(wù)貿(mào)易中已列出10多個(gè)服務(wù)部門的肯定式市場(chǎng)準(zhǔn)入清單，而且我國(guó)加入世界貿(mào)易組織談判尚在繼續(xù)，在最惠國(guó)待遇問(wèn)題上，許多國(guó)家都對(duì)我國(guó)提出了各項(xiàng)要求，而且許多要求過(guò)高25 。
針對(duì)上述問(wèn)題，筆者認(rèn)為應(yīng)采取下列對(duì)策：
1．應(yīng)該根椐最惠國(guó)待遇不可能完全得到執(zhí)行的現(xiàn)狀，堅(jiān)持自己的立場(chǎng)，充分利用《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的例外規(guī)定，詳細(xì)列出哪些服務(wù)部門開(kāi)放是有條件的，即要求對(duì)方在某些部門上對(duì)等地開(kāi)放。同時(shí)，對(duì)于我國(guó)競(jìng)

爭(zhēng)力較弱，而談判對(duì)手比較強(qiáng)的某些服務(wù)部門，我們可以提出充分的理由，對(duì)競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)的對(duì)手附加條件并適當(dāng)縮小開(kāi)放度；對(duì)競(jìng)爭(zhēng)力較弱的談判對(duì)手則可提高開(kāi)放程度，以換取這些國(guó)家服務(wù)市場(chǎng)對(duì)我方市場(chǎng)準(zhǔn)入程度與條件更寬松和深入26 。從表面上看，這樣做，有悖于最惠國(guó)待遇規(guī)定，但在服務(wù)貿(mào)易中，只要在最惠國(guó)待遇中列出充分的例外理由，就可以達(dá)到上述目的。
2．根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》，最惠國(guó)待遇的豁免、經(jīng)濟(jì)一體化、勞動(dòng)一體化、毗鄰國(guó)家之間交換服務(wù)生產(chǎn)和消費(fèi)及其它某些例外規(guī)定，不受最惠國(guó)待遇條款約束，因此，我國(guó)要善用這些規(guī)定，減少最惠國(guó)待遇對(duì)我國(guó)服務(wù)貿(mào)易的影響。像我國(guó)和10多個(gè)國(guó)家（地區(qū)）毗鄰，我國(guó)與毗鄰國(guó)之間在運(yùn)輸、電信、旅游、人員移動(dòng)等專業(yè)服務(wù)上相互給予的優(yōu)惠是可以免除最惠國(guó)待遇的。尤其是我國(guó)大陸和臺(tái)灣、香港及澳門等我國(guó)特別關(guān)稅領(lǐng)土之間的優(yōu)惠，更有充分的理由可以免除最惠國(guó)待遇原則的適用。
3．根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第5條第(4)、(8)款規(guī)定，經(jīng)濟(jì)一體化協(xié)議對(duì)任何成員方不應(yīng)提高在各個(gè)服務(wù)部門或分部門中在該協(xié)議之前已適用的服務(wù)貿(mào)易的壁壘水平，而且不得對(duì)其他成員方從此項(xiàng)協(xié)議中可能增加的貿(mào)易利益謀求補(bǔ)償，為此，我國(guó)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)歐盟、北美自由貿(mào)易區(qū)、東盟等經(jīng)濟(jì)一體化組織的研究，尋找能夠使我國(guó)獲得最大利益的各種可能途徑。
4．在政府采購(gòu)方面，由于不受最惠國(guó)待遇的約束，因此，我國(guó)可加大政府對(duì)國(guó)內(nèi)服務(wù)的采購(gòu)力度，以扶持國(guó)內(nèi)服務(wù)業(yè)和服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展。

第三章 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易與國(guó)民待遇原則

一、國(guó)民待遇原則的基本內(nèi)涵
國(guó)民待遇是指在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中，締約國(guó)之間相互保證給予任何第三國(guó)的優(yōu)惠和豁免，也給予締約國(guó)對(duì)方27 。國(guó)民待遇原則是隨著資本主義社會(huì)的產(chǎn)生和發(fā)展而于19世紀(jì)初產(chǎn)生的。資本主義國(guó)家為了其自身發(fā)展的需要，在國(guó)外簽訂協(xié)定時(shí)，規(guī)定了“國(guó)民待遇”條款，并在國(guó)內(nèi)法中作出規(guī)定，加以確認(rèn)和保護(hù)。這對(duì)于促進(jìn)資本主義生產(chǎn)力的發(fā)展，無(wú)疑具有積極作用。隨著各國(guó)間經(jīng)貿(mào)交往的日益頻繁，國(guó)民待遇原則所起的作用越來(lái)越重要，它已成為世界貿(mào)易組織非歧視原則的基石28。隨著世界貿(mào)易組織管轄范圍從貨物貿(mào)易延伸到服務(wù)貿(mào)易、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和投資等領(lǐng)域，國(guó)民待遇也發(fā)展成為服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的重要原則。國(guó)民待遇條款形式上是互惠的、平等的，即國(guó)民待遇必須對(duì)等，不得損害對(duì)方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)主權(quán)，并且限于一定的范圍。但由于締約國(guó)雙方的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和地位的不同，往往在實(shí)質(zhì)上是片面的和不平等的29 。
《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第17條規(guī)定，每一成員方應(yīng)在其承擔(dān)義務(wù)計(jì)劃表所列的部門中，和依照表內(nèi)所述的各種條件和資格，給予其他成員方的服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇，就影響服務(wù)提供的所有規(guī)定來(lái)說(shuō)，不應(yīng)低于給予其本國(guó)相同的服務(wù)和服務(wù)提供者。根據(jù)這一規(guī)定，一締約方提供國(guó)民待遇的義務(wù)由其在減讓表中的承諾所決定，而不像在《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》中那樣是一種普遍適用的原則。在依據(jù)減讓表內(nèi)各種條件和資格列出的部門中，各締約方從影響服務(wù)提供角度，給予其他締約方的服務(wù)和服務(wù)提供者待遇，不應(yīng)低于給予其本國(guó)同類服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇，但是，這并非要求締約方彌補(bǔ)有關(guān)服務(wù)或服務(wù)提供者因其本身的特性形成的競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)。換句話說(shuō)，一國(guó)只在減讓表中列出的部門范圍內(nèi)履行國(guó)民待遇義務(wù)。
二、國(guó)民待遇的性質(zhì)及其在《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中的體現(xiàn)
《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》中的國(guó)民待遇義務(wù)是無(wú)條件的和強(qiáng)制性的�！蛾P(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》第3條第（4）款規(guī)定“一締約方領(lǐng)土的產(chǎn)品輸入到另一締約方領(lǐng)土?xí)r，在關(guān)于產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)銷售、推銷、購(gòu)買、運(yùn)輸、分配或使用的全部法令、條例和規(guī)定方面，所享受的待遇應(yīng)不低于相同的本國(guó)產(chǎn)品所享受的待遇”。而根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第17條第（1）款規(guī)定“每一成員方應(yīng)在其承擔(dān)義務(wù)計(jì)劃表所列的部門中，和依照表內(nèi)所述的各種條件和資格，給予其他成員方的服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇，就影響服務(wù)提供的所有規(guī)定來(lái)說(shuō)，不應(yīng)低于給予其本國(guó)相同的服務(wù)和服務(wù)提供者”。第（2）款規(guī)定“一成員方可通過(guò)給予其他任一成員方的服務(wù)或服務(wù)提供者，予以與給予己方相同或不同的待遇，來(lái)達(dá)到本條第（1）款的要求�！边@意味著，國(guó)民待遇義務(wù)屬于承諾義務(wù)，締約方可以根據(jù)自己的具體情況進(jìn)行承諾，可以自己決定在那些部門或分部門實(shí)施國(guó)民待遇，并可為實(shí)施國(guó)民待遇的條件和限制開(kāi)列清單。
在享受國(guó)民待遇的對(duì)象方面，《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》只包括產(chǎn)品（第3條），《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》包括了產(chǎn)品和生產(chǎn)者，即服務(wù)和服務(wù)提供者（第17條第（1）款）。
國(guó)民待遇的義務(wù)并不要求與本國(guó)服務(wù)及服務(wù)提供者在形式上相同對(duì)待30。《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第17條第(3) 款規(guī)定“如果一成員方修改其服務(wù)或服務(wù)貿(mào)易提供者的競(jìng)爭(zhēng)條件，以有利于自己的服務(wù)和服務(wù)提供者，則形式上相同的待遇或形式上不同的待遇，應(yīng)被認(rèn)為對(duì)其他成員方的同類服務(wù)提供者不利�！边@一規(guī)定要求國(guó)民待遇必須是實(shí)質(zhì)上的，而非形式上的。形式上不同，但在操作過(guò)程中不會(huì)引起假定歧視的情況較為普遍地存在。無(wú)論形式上是否相同，只要這種待遇實(shí)際改變了本國(guó)服務(wù)或服務(wù)提供者與外國(guó)服務(wù)或服務(wù)提供者競(jìng)爭(zhēng)地位，就可以認(rèn)為具有歧視性。例如在金融業(yè)中，許多國(guó)家都對(duì)銀行的資本資產(chǎn)比例作了限制規(guī)定。這些限制是適用于該國(guó)的所有銀行的，目的是為了銀行業(yè)的安全。但是，由于東道國(guó)往往將外國(guó)銀行在本地的分支機(jī)構(gòu)視為獨(dú)立的銀行，而外國(guó)銀行分支機(jī)構(gòu)的資本規(guī)模一般較小，更多地是依賴其母行的供給，因而這一規(guī)定對(duì)外國(guó)銀行分支機(jī)構(gòu)的限制要高于當(dāng)?shù)劂y行。同樣，外匯管制雖然是平等地實(shí)施于一國(guó)所有的銀行機(jī)構(gòu)的，但由于外國(guó)銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)外部資金的依賴往往較本地銀行為重，外匯管制對(duì)前者的不利影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于后者31。而《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》對(duì)國(guó)民待遇的規(guī)定中并沒(méi)有實(shí)質(zhì)性要求。這是由于服務(wù)的特殊性決定的。服務(wù)客體是無(wú)形的，服務(wù)提供者和服務(wù)消費(fèi)者要同時(shí)同地進(jìn)行交易32，這種特殊性決定了服務(wù)貿(mào)易更易受到干擾，甚至以形式上的平等達(dá)到實(shí)質(zhì)上的不平等的目的，如前例所述。
根椐《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》，與最惠國(guó)待遇不同，國(guó)民待遇屬承諾義務(wù)而非普遍義務(wù)，加上各國(guó)服務(wù)業(yè)及服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展不平衡，決定了國(guó)民待遇難以得到普遍執(zhí)行，實(shí)際上許多國(guó)家都只實(shí)行對(duì)等互惠的國(guó)民待遇。在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易實(shí)踐中，世界各國(guó)均采用對(duì)等、互惠的國(guó)民待遇，并且有一定的限制范圍。1989年12月15日，歐共體通過(guò)了“關(guān)于協(xié)調(diào)有關(guān)從事信貸機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的法律、規(guī)則和行政規(guī)章以及修改77/780號(hào)歐共體指令的第二項(xiàng)理事會(huì)指令”，即第二項(xiàng)銀行業(yè)指令。根據(jù)該指令，如第三國(guó)存在對(duì)歐共體信貸機(jī)構(gòu)的歧視待遇，即歐共體信貸機(jī)構(gòu)未能享有國(guó)民待遇，未得到同樣的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)會(huì)和“有效的市場(chǎng)準(zhǔn)入”，歐共體委員會(huì)可發(fā)起談判，對(duì)形勢(shì)進(jìn)行補(bǔ)救33。美國(guó)1996年新頒布的電訊法案規(guī)定，美國(guó)將根據(jù)對(duì)等原則給予他國(guó)電訊服務(wù)者進(jìn)入美國(guó)市場(chǎng)的機(jī)會(huì)和待遇，對(duì)尚未開(kāi)放電訊和新聞媒介市場(chǎng)的國(guó)家則仍維持原有限制34。我國(guó)對(duì)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易也實(shí)行“對(duì)等、互惠”的國(guó)民待遇35。

三、超國(guó)民待遇和低國(guó)民待遇
根椐《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的規(guī)定，國(guó)民待遇原則要求相關(guān)成員給予境外服務(wù)提供者不低于境內(nèi)服務(wù)提供者的待遇36。也就是說(shuō)，它并不禁止任何成員給予境外服務(wù)提供者高于境內(nèi)服務(wù)提供者的待遇，這種高于境內(nèi)服務(wù)

提供者的待遇又叫超國(guó)民待遇37。許多國(guó)家尤其是發(fā)展中國(guó)家（包括我國(guó)）為了吸引外資來(lái)發(fā)展本國(guó)家經(jīng)濟(jì)，在許多服務(wù)業(yè)領(lǐng)域?qū)ν鈬?guó)投資者提供超國(guó)民待遇，如產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠、地區(qū)優(yōu)惠、稅收優(yōu)惠和各種補(bǔ)貼政策。這些超國(guó)民待遇可以大體分為三種：第一種是區(qū)分國(guó)家提供的優(yōu)惠。根椐《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》關(guān)于最惠國(guó)待遇的規(guī)定，這種優(yōu)惠是不允許的，但經(jīng)濟(jì)一體化是除外的。第二種是地區(qū)優(yōu)惠，即對(duì)本國(guó)內(nèi)特定的地區(qū)提供優(yōu)惠。世界貿(mào)易組織主張一國(guó)對(duì)外貿(mào)易法規(guī)要具有全國(guó)的統(tǒng)一性，貿(mào)易制度要具有較高的透明度，反對(duì)利用地區(qū)差別實(shí)行傾銷或補(bǔ)貼38。這就是說(shuō)，地區(qū)優(yōu)惠從原則上講是世界貿(mào)易組織是所反對(duì)的。但根椐《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第2條第（3）款“本協(xié)定的規(guī)定不得解釋為可以阻礙任何成員方與其毗鄰國(guó)家，僅限于為了方便彼此邊境毗鄰地區(qū)而交換當(dāng)?shù)厣�產(chǎn)和消費(fèi)所提供或賦予的利益”，這意味著，邊境地區(qū)交易可以實(shí)行優(yōu)惠待遇。根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的規(guī)定，國(guó)民待遇是一種承諾義務(wù)，可以預(yù)定各種條件和資格，且必須是實(shí)質(zhì)上的國(guó)民待遇而非形式上的國(guó)民待遇，如果把地區(qū)優(yōu)惠列入市場(chǎng)準(zhǔn)入條件中，且沒(méi)有在實(shí)質(zhì)上違反國(guó)民待遇，就應(yīng)該是允許的；第三種是產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠。對(duì)此，《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》及世界貿(mào)易組織的其它文件，均沒(méi)有限制性規(guī)定，也就是說(shuō)，產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠是允許的。
低國(guó)民待遇，顧名思義，就是低于國(guó)民待遇的待遇。根椐《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的規(guī)定，國(guó)民待遇是一種承諾義務(wù)，服務(wù)貿(mào)易自由化是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程，每一成員方根椐所承擔(dān)的義務(wù)開(kāi)放服務(wù)貿(mào)易，即在所承擔(dān)的義務(wù)外可以實(shí)行低國(guó)民待遇。但要加入世界貿(mào)易組織，要達(dá)成多邊協(xié)議，能夠?qū)嵭械蛧?guó)民待遇的領(lǐng)域?qū)��?huì)很有限。
四、國(guó)民待遇原則的例外
(一)一般例外
《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第14條關(guān)于一般例外的條款包括導(dǎo)言和具體例外兩部分。導(dǎo)言為“在實(shí)施這類措施上不應(yīng)在情況相同的國(guó)家間，構(gòu)成武斷的、或不公正的歧視、或?qū)Ψ��?wù)貿(mào)易隱含著限制性”。具體例外包括從（a）--（e）5項(xiàng)。從導(dǎo)言與具體例外的邏輯關(guān)系來(lái)看，應(yīng)該同時(shí)滿足二者的規(guī)定才能作為例外來(lái)處理。具體例外（a）項(xiàng)是為保護(hù)公共道德或維護(hù)公共秩序的需要。附注中規(guī)定只有某一社會(huì)基本利益受到真正和極其嚴(yán)重的威脅時(shí)，才可引用公共秩序例外措施。（b）項(xiàng)為保護(hù)人類、動(dòng)物或植物的生命或健康的需要。隨著人類文明進(jìn)步，這一需要越來(lái)越引起人們的重視，各國(guó)紛紛制定技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，在用來(lái)保護(hù)人類、動(dòng)物或植物的同時(shí)，也被用來(lái)作為貿(mào)易壁壘，使服務(wù)貿(mào)易遭受損害。1994年烏拉圭回合達(dá)成的技術(shù)性貿(mào)易壁壘協(xié)議，對(duì)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)作出規(guī)定，其中與國(guó)際服務(wù)貿(mào)易最密切的是證書(shū)制度，協(xié)議要求各締約方在制訂或?qū)嵭凶C書(shū)制度時(shí)不得有意給國(guó)際貿(mào)易設(shè)置障礙，協(xié)議要求各締約方盡早在出版物上發(fā)出通知，說(shuō)明擬采用的證書(shū)制度，公布證書(shū)制度所采用的規(guī)則39。（c）項(xiàng)是為服從與《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》規(guī)定不相抵觸的法律和規(guī)定的需要。（d）項(xiàng)是旨在確保公正、有效地征收或收取直接稅而實(shí)施差別待遇。（e）項(xiàng)是因避免雙重征稅或因參加任何避免雙重征稅的國(guó)際協(xié)議或協(xié)定而實(shí)施差別待遇。
（二）政府采購(gòu)例外
《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第13條、第17條（國(guó)民待遇）的規(guī)定不適用于作為政府目的為政府服務(wù)機(jī)構(gòu)采購(gòu)用的法律、法規(guī)或規(guī)程。與最惠國(guó)待遇一樣，政府采購(gòu)在國(guó)民待遇中同樣可以例外處理。

（三）經(jīng)濟(jì)一體化例外
《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第5條規(guī)定，協(xié)議不阻止成員方成為經(jīng)濟(jì)一體化的成員，只要該一體化協(xié)議取消現(xiàn)有的歧視性措施，和/或禁止新的或更多的歧視性措施。
（四）緊急保障措施
如前所述，與《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》相類似，《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》規(guī)定了可以實(shí)施緊急保障措施，這意味著，當(dāng)一國(guó)在某一服務(wù)部門進(jìn)口激增，對(duì)該服務(wù)部門造成嚴(yán)重?fù)p害或嚴(yán)重威脅的情況下可以實(shí)施違反國(guó)民待遇的措施。但《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》對(duì)緊急保障措施的規(guī)定只是初步規(guī)范，缺乏具體的、可操作的規(guī)范。
五、國(guó)民待遇原則在我國(guó)服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的適用現(xiàn)狀及“入世”后的對(duì)策
改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)與70多個(gè)國(guó)家簽訂了投資保護(hù)協(xié)定，幾乎每項(xiàng)都有最惠國(guó)待遇條款，而只在1986年中英協(xié)定和1988年中日協(xié)定等少數(shù)幾個(gè)協(xié)定中規(guī)定了國(guó)民待遇原則40。根據(jù)最惠國(guó)待遇的要求，這幾個(gè)協(xié)定的國(guó)民待遇條款已經(jīng)自動(dòng)無(wú)條件適用于以前或今后與我國(guó)簽訂的含有最惠國(guó)待遇條款的國(guó)家。也就是說(shuō)，我國(guó)已經(jīng)給了這些國(guó)家的國(guó)民待遇。
在國(guó)內(nèi)法中，在實(shí)體法方面，根據(jù)《憲法》第18、23條規(guī)定，“中華人民共和國(guó)允許外國(guó)的企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人依照中華人民共和國(guó)法律的規(guī)定在中國(guó)投資，……它們的合法權(quán)利和利益，受中華人民共和國(guó)法律的保護(hù)”�！爸腥A人民共和國(guó)保護(hù)在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)人的合法權(quán)利與利益”。根據(jù)《對(duì)外貿(mào)易法》第23條的規(guī)定，“中華人民共和國(guó)在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易方面根據(jù)所締結(jié)或者參加的國(guó)際條約、協(xié)定中所作的承諾，給予其他締約方、參加方市場(chǎng)準(zhǔn)入和國(guó)民待遇。”1999年10月1日施行的《合同法》代替了原有的《經(jīng)濟(jì)合同法》、《涉外經(jīng)濟(jì)合同法》和《技術(shù)合同法》，該法第2條規(guī)定：“本法所稱的合同是平等主體的自然人、法人、其他經(jīng)濟(jì)組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議�！弊鳛樽匀蝗恕⒎ㄈ嘶蚪�(jīng)濟(jì)組織的外商投資者、中外合資企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)、外商獨(dú)資經(jīng)營(yíng)企業(yè)都平等地適用合同法，實(shí)行的是完全的國(guó)民待遇�！睹穹ㄍ▌t》第5條規(guī)定：“公民、法人的合法的民事權(quán)益受法律保護(hù)，任何組織和個(gè)人不得侵犯。”第8條規(guī)定：“在中華人民共和國(guó)領(lǐng)域內(nèi)的民事活動(dòng)，適用于中華人民共和國(guó)法律，法律另有規(guī)定的除外。”“本法關(guān)于公民的規(guī)定，適用于中華人民共和國(guó)領(lǐng)域內(nèi)的外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人，法律另有規(guī)定的除外�！睂�(shí)行的也是國(guó)民待遇�！豆�司法》第18條明確規(guī)定：“外商投資的有限責(zé)任公司適用本法�！薄吨�作權(quán)法》第2條規(guī)定：“外國(guó)人的作品首先在中國(guó)境內(nèi)發(fā)表的，依照本法享有著作權(quán)�！薄巴鈬�(guó)人在中國(guó)境外發(fā)表的作品，根椐其所屬國(guó)同中國(guó)簽訂的協(xié)議或者共同參加的國(guó)際條約享有的著作權(quán)，受本法保護(hù)�！薄秾＠�法》第18條規(guī)定：“在中國(guó)境內(nèi)沒(méi)有經(jīng)常居所或者營(yíng)業(yè)所的外國(guó)人、外國(guó)企業(yè)或者外國(guó)其他組織在中國(guó)申請(qǐng)專利的依照互惠原則，根椐本法辦理�！薄渡虡�(biāo)法》第9條規(guī)定：“外國(guó)人或者外國(guó)企業(yè)在中國(guó)申請(qǐng)商標(biāo)注冊(cè)的，應(yīng)當(dāng)按其所屬國(guó)和中華人民共和國(guó)簽訂的協(xié)議或者共同參加的國(guó)際條約辦理�！睂�(shí)行對(duì)等的國(guó)民待遇。
在程序法方面，《民事訴訟法》第5條規(guī)定：“外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人、外國(guó)企業(yè)和組織有同等的訴訟權(quán)利和義務(wù)�！薄缎淌略V訟法》第16條規(guī)定：“對(duì)于外國(guó)人犯罪應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的，適用本法的規(guī)定。”《行政訴訟法》第71條規(guī)定：“外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人、外國(guó)組織在中華人民共和國(guó)進(jìn)行行政訴訟，同中華人民共和國(guó)公民、組織有同等的訴訟權(quán)利和義務(wù)�！�
上述法律除《合同法》外，都規(guī)定我國(guó)實(shí)行的是對(duì)等、互惠的國(guó)民待遇�！吨泄仓醒腙P(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“九五”計(jì)劃和2010年遠(yuǎn)景目標(biāo)的建議》指出：“我國(guó)將‘逐步對(duì)外商投資企業(yè)實(shí)行國(guó)民待遇’”41在新頒布的《合同法》中沒(méi)有提到對(duì)等、互惠的國(guó)民待遇，甚至對(duì)外國(guó)人、無(wú)國(guó)籍人沒(méi)有特殊的規(guī)定，從立法精神來(lái)看，實(shí)行的是完全的國(guó)民待遇�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中的國(guó)民待遇要求相關(guān)成員給予境外服務(wù)提供者不低于境內(nèi)提供者的待遇。它并不禁止任何成員給予

境外服務(wù)提供者高于境內(nèi)服務(wù)提供者的待遇。一些發(fā)展中國(guó)家為了吸引外資，主動(dòng)給予外商較國(guó)內(nèi)企業(yè)優(yōu)惠的待遇42。我國(guó)在沒(méi)有實(shí)行“對(duì)等、互惠”國(guó)民待遇的服務(wù)領(lǐng)域，也存在著超國(guó)民待遇和低國(guó)民待遇。超國(guó)民待遇表現(xiàn)為我國(guó)對(duì)有些服務(wù)業(yè)的外國(guó)投資者稅收優(yōu)惠、進(jìn)出口權(quán)的放寬、外匯管制的放寬等方面，如外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得稅按不同的地域或投資項(xiàng)目享有不同的優(yōu)惠，最低稅率可以低至15%43。而國(guó)內(nèi)企業(yè)的所得稅是33%44，根據(jù)《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施細(xì)則》、《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施細(xì)則》也有類似規(guī)定，而國(guó)內(nèi)企業(yè)則沒(méi)有這類優(yōu)惠。根據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，外商投資企業(yè)普遍享有進(jìn)出口權(quán)，可以直接進(jìn)口生產(chǎn)所需要的原材料，機(jī)器設(shè)備，可以直接出口自己生產(chǎn)的產(chǎn)品，而絕大多數(shù)國(guó)內(nèi)企業(yè)進(jìn)出口業(yè)務(wù)必須委托有進(jìn)出口權(quán)的單位代理45。這種超國(guó)民待遇一方面確實(shí)能起到吸引外資發(fā)展我國(guó)服務(wù)業(yè)的作用，另一方面又容易造成國(guó)內(nèi)外企業(yè)之間的不公平競(jìng)爭(zhēng)，損害民族服務(wù)業(yè)的發(fā)展，容易造成假合資、假擴(kuò)資、逃避國(guó)家稅收現(xiàn)象的發(fā)生，容易造成外資投向集中于資金回收快的行業(yè)和地區(qū)，造成服務(wù)業(yè)的行業(yè)與地區(qū)不平衡，從而損害服務(wù)業(yè)的健康發(fā)展。低國(guó)民待遇包括投資領(lǐng)域的限制、當(dāng)?shù)爻煞菀�求、出口�?shí)績(jī)要求和貿(mào)易平衡要求，表現(xiàn)為對(duì)外商投資部門和領(lǐng)域的限制，審批手續(xù)和收費(fèi)的歧視，原材料國(guó)內(nèi)購(gòu)買等規(guī)定，如我國(guó)1997年12月修訂的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》中，對(duì)外商投資運(yùn)輸、內(nèi)外貿(mào)易、旅游、房地產(chǎn)、金融及相關(guān)行業(yè)進(jìn)行限制，禁止外商投資郵政、電話、廣播影視、新聞等行業(yè)46�！吨型夂腺Y經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《外資企業(yè)法》、《對(duì)外合作開(kāi)采海洋石油資源條例》都規(guī)定企業(yè)所需原材料、燃料、配套件等，應(yīng)盡先在中國(guó)購(gòu)買。同等條件下盡先在中國(guó)購(gòu)買，即屬當(dāng)?shù)爻煞菀�求�！锻赓Y企業(yè)法》、《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》、《國(guó)務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)外商投資的規(guī)定》里，都有貿(mào)易平衡和出口實(shí)績(jī)要求，《外資企業(yè)法》第3條規(guī)定：“設(shè)立外資企業(yè)，必須有利于中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，并且采用先進(jìn)的技術(shù)和設(shè)備，或者產(chǎn)品全部出口或者大 部分出口�！薄锻赓Y企業(yè)法實(shí)施細(xì)則》第3條規(guī)定：“設(shè)立外資企業(yè)，必須有利于中國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，能夠取得顯著的經(jīng)濟(jì)效益，并應(yīng)當(dāng)至少符合下列一項(xiàng)條件：‘（1）采用先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備，從事新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)，節(jié)約能源和原材料，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品升級(jí)換代，可以替代進(jìn)出口；（2）年出口產(chǎn)品的產(chǎn)值達(dá)到當(dāng)年全部產(chǎn)品產(chǎn)值50%以上，實(shí)現(xiàn)外匯收支平衡或者有余的。’”《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》也有類似規(guī)定。我國(guó)還要求外商投資的商業(yè)企業(yè)出口必須大于進(jìn)口，進(jìn)口不得超過(guò)銷售總額的30%47。這些規(guī)定限制了引進(jìn)外資，同樣會(huì)損害服務(wù)業(yè)和國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展。
在加入世界貿(mào)易組織后，我國(guó)在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的國(guó)民待遇問(wèn)題上，筆者認(rèn)為應(yīng)采取如下對(duì)策：
首先，根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第４條第(1)款規(guī)定，“不同成員方通過(guò)對(duì)承諾特定義務(wù)的協(xié)商，促使發(fā)展中國(guó)家成員方在世界貿(mào)易中更多的參與：(a) 通過(guò)發(fā)展中國(guó)家國(guó)內(nèi)服務(wù)業(yè)服務(wù)力量的加強(qiáng)及效率和競(jìng)爭(zhēng)力的提高，特別是在通過(guò)引進(jìn)商業(yè)性技術(shù)方面；(b) 在促進(jìn)銷售渠道和信息網(wǎng)絡(luò)的改善方面；(c) 對(duì)各部門市場(chǎng)準(zhǔn)入的自由化以及對(duì)發(fā)展中國(guó)家有利提供服務(wù)出口的方式方面�！边@一規(guī)定使發(fā)展中國(guó)家在開(kāi)放服務(wù)業(yè)時(shí)采取一些限制措施成為合法，在實(shí)行國(guó)民待遇時(shí)同樣可以根據(jù)這一規(guī)定采取一些限制條件。我國(guó)作為發(fā)展中國(guó)家，服務(wù)業(yè)發(fā)展水平普遍低，在給予外商國(guó)民待遇時(shí)，應(yīng)該采取一定限制條件，這是符合上述規(guī)定的。這些限制性條件應(yīng)在談判中提出來(lái)，并在承諾義務(wù)的計(jì)劃表中列出。
第二，在符合《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的規(guī)則下，對(duì)我國(guó)服務(wù)業(yè)有目的地實(shí)行地區(qū)優(yōu)惠、產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠，吸引外資發(fā)展我國(guó)的服務(wù)業(yè)及國(guó)際服務(wù)貿(mào)易。
第三，利用國(guó)民待遇的例外情況，對(duì)我國(guó)國(guó)內(nèi)服務(wù)業(yè)實(shí)行優(yōu)惠政策，壯大服務(wù)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展。
第四，要加快立法步伐。對(duì)一些不合時(shí)宜的違反國(guó)民待遇的做法，尤其是低國(guó)民待遇，要盡快修改或廢止。尤其要放寬中小企業(yè)的進(jìn)入領(lǐng)域，除關(guān)系國(guó)家安全和必須由國(guó)家壟斷的領(lǐng)域外，都應(yīng)允許社會(huì)投資準(zhǔn)入。所有向外商開(kāi)放的領(lǐng)域都向國(guó)內(nèi)企業(yè)開(kāi)放。


第四章 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易與市場(chǎng)準(zhǔn)入原則

一、市場(chǎng)準(zhǔn)入原則的基本內(nèi)涵
所謂市場(chǎng)準(zhǔn)入，是指一國(guó)允許外國(guó)的貨物、勞務(wù)與資本參與國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的程度48。《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第16條規(guī)定，一成員方給予其他成員方服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇應(yīng)不低于其在承諾義務(wù)的計(jì)劃表中確定的期限、限制和條件。如果一成員方作出允諾，承擔(dān)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中的第一類“過(guò)境交付”貿(mào)易服務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入義務(wù)，并且跨越國(guó)境的資本流動(dòng)是該項(xiàng)服務(wù)的主要部分，那么該成員方就有義務(wù)允許進(jìn)行這類資本流動(dòng)。如果一成員方承諾《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的第三類“商業(yè)存在”貿(mào)易服務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入義務(wù)，那么該成員方應(yīng)允許有關(guān)的資本轉(zhuǎn)移至境內(nèi)。這樣的規(guī)定實(shí)際上允許外商的匯付自由。
市場(chǎng)準(zhǔn)入原則旨在通過(guò)增強(qiáng)各國(guó)對(duì)外貿(mào)易體制的透明度，減少和取消關(guān)稅、數(shù)量限制和其他各種強(qiáng)制性限制市場(chǎng)進(jìn)入的非關(guān)稅壁壘，以及通過(guò)各國(guó)對(duì)外開(kāi)放本國(guó)服務(wù)業(yè)市場(chǎng)所作出的具體承諾，切實(shí)改善各締約方市場(chǎng)準(zhǔn)入的條件，使各國(guó)在一定期限內(nèi)逐步放寬服務(wù)業(yè)市場(chǎng)開(kāi)放的領(lǐng)域49 。
二、市場(chǎng)準(zhǔn)入原則中的數(shù)量限制
服務(wù)的獨(dú)特性決定了國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的市場(chǎng)準(zhǔn)入中，幾乎不存在關(guān)稅壁壘，數(shù)量限制成為阻礙市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要措施。國(guó)際服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)準(zhǔn)入原則的實(shí)質(zhì)在于盡力減少或消除有關(guān)服務(wù)中的壟斷經(jīng)營(yíng)權(quán)利，允許其他締約方的服務(wù)提供者在本國(guó)境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)并擴(kuò)展商業(yè)性介入，即提供服務(wù)業(yè)開(kāi)業(yè)權(quán)（介入權(quán)）50。《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》規(guī)定：任何成員方，對(duì)作出承諾義務(wù)的服務(wù)部門或分部門，除了在其承諾義務(wù)的計(jì)劃表中列出外，對(duì)于其某一地區(qū)分部門或在整個(gè)國(guó)境內(nèi)，不能維持或采用下述限制措施：（1）采用數(shù)量配額、壟斷和專營(yíng)服務(wù)提供者方式，或以要求測(cè)定經(jīng)濟(jì)需求的方式，來(lái)限制服務(wù)提供者的數(shù)量；（2）采用數(shù)量配額或要求測(cè)定經(jīng)濟(jì)需求的方式，來(lái)限制服務(wù)交易或資產(chǎn)的總金額；（3）采用配額或要求測(cè)定經(jīng)濟(jì)需求的方式，來(lái)限制服務(wù)交易的總數(shù)或以數(shù)量單位表示的服務(wù)提供的總產(chǎn)出量（但限制服務(wù)的投入量的措施是允許的）；（4）采用數(shù)量配額或要求測(cè)定經(jīng)濟(jì)需求方式，來(lái)限制某一服務(wù)部門或服務(wù)提供者為提供某一具體服務(wù)而需要雇傭的自然人的總數(shù)；（5）要求服務(wù)提供者通過(guò)特定的法人實(shí)體或合營(yíng)企業(yè)，才可提供服務(wù)的限制措施；（6）對(duì)參加的外國(guó)資本限定其最高股權(quán)比例或?qū)�個(gè)人的或累計(jì)的外國(guó)資本投資額予以限制51。即要求各國(guó)在其作出了市場(chǎng)準(zhǔn)入承諾的服務(wù)部門或分部門中，不能維持或采用以上列明的6項(xiàng)措施。從上述規(guī)定的邏輯結(jié)構(gòu)來(lái)看，禁止數(shù)量限制是以承諾表中所作的承諾為前提的。
但是根椐《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的規(guī)定，也存在幾種數(shù)量限制措施的例外情況：
1．發(fā)展中國(guó)家更多的參與。不同成員方通過(guò)對(duì)承擔(dān)特定義務(wù)的協(xié)商，促使發(fā)展中國(guó)家成員方在世界貿(mào)易中更多的參與，其（c）項(xiàng)是對(duì)各部門市場(chǎng)準(zhǔn)入的自由化以及對(duì)發(fā)展中國(guó)家有利的提供服務(wù)出口的方式方面，隱含著為鼓勵(lì)發(fā)展中國(guó)家更多的參與，經(jīng)過(guò)協(xié)商，對(duì)數(shù)量限制可以放松52。
2．一般例外。為維護(hù)公共道德或維護(hù)公共秩序的需要，為保護(hù)人類、動(dòng)物或植物的生命健康的需要，為了國(guó)家安

全，為了個(gè)人隱私等情況下，在無(wú)歧視的情況下，可以進(jìn)行數(shù)量限制53。
3．緊急保障措施�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》對(duì)緊急保障措施沒(méi)有具體規(guī)定內(nèi)容，只是要求緊急保障措施要基于無(wú)歧視原則以多邊談判方式進(jìn)行，談判結(jié)果應(yīng)在世界貿(mào)易組織協(xié)定生效后三年內(nèi)付諸實(shí)施。而在這三年過(guò)渡期內(nèi)，任何成員方在其承擔(dān)的義務(wù)生效一年后，可通知服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)并說(shuō)明理由，采取臨時(shí)性的緊急保障，修改或撤銷其承擔(dān)的特定義務(wù)54。
4．保障收支平衡例外。如果發(fā)生國(guó)際收支嚴(yán)重失調(diào)和對(duì)外財(cái)政困難或因此受到威脅的情況時(shí)，一成員方可在其已承擔(dān)特定的服務(wù)貿(mào)易中，采取或維持各種限制的方法55。當(dāng)然也可以維持?jǐn)?shù)量限制措施。
三、美、日等國(guó)的市場(chǎng)準(zhǔn)入實(shí)踐
由于國(guó)際服務(wù)貿(mào)易不存在關(guān)稅壁壘，該領(lǐng)域很多部門及國(guó)家安全和經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行的敏感性部門，各國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易水平相差懸殊，使得《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中的市場(chǎng)準(zhǔn)入只適用于各成員國(guó)所承諾開(kāi)放的部門和分部門，而不適用于其未予承諾開(kāi)放的部門 。即使像美國(guó)那樣一直在鼓吹并主張實(shí)現(xiàn)服務(wù)貿(mào)易自由化的國(guó)家，在對(duì)自己的服務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入方面也設(shè)置了各種各樣的障礙，尤其在運(yùn)輸、廣播、金融服務(wù)、專門服務(wù)市場(chǎng)等方面56。例如，在美國(guó)的航空運(yùn)輸領(lǐng)域，美國(guó)一方面要求他國(guó)“開(kāi)放天空”，另一方面又對(duì)外國(guó)航空服務(wù)設(shè)置某些嚴(yán)格的限制，如規(guī)定外國(guó)航空公司符合安全和維修保養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)，外國(guó)投資對(duì)美國(guó)航空公司的股東投票權(quán)不得超過(guò)25％57。根椐日本法律規(guī)定，日本的港口裝貨、卸貨等商業(yè)服務(wù)由日本港口運(yùn)輸聯(lián)合會(huì)（JHTA）獨(dú)家壟斷，而且日本政府限制外國(guó)港口服務(wù)公司進(jìn)入日本市場(chǎng)58。此外，韓國(guó)嚴(yán)格限制外國(guó)公司進(jìn)入其專業(yè)服務(wù)市場(chǎng)，即使進(jìn)入，其活動(dòng)范圍也只限于合資企業(yè)；新加坡規(guī)定外國(guó)保險(xiǎn)公司不能在該國(guó)設(shè)立子公司或附屬機(jī)構(gòu)，再保險(xiǎn)必須有一定比例在本國(guó)投保；巴西政府對(duì)不同的服務(wù)行業(yè)規(guī)定了不同的限制措施，如限制外國(guó)銀行的業(yè)務(wù)范圍和在合資銀行的投票權(quán)和股份，40%的國(guó)際海運(yùn)業(yè)務(wù)只能由本國(guó)企業(yè)提供等59。可見(jiàn)，作為世界貿(mào)易組織的成員國(guó)，由于受關(guān)貿(mào)總協(xié)定關(guān)稅減讓表的約束，不能隨意增加關(guān)稅來(lái)推行貿(mào)易保護(hù)主義，便轉(zhuǎn)而采用非關(guān)稅措施，使很多國(guó)家的出口貿(mào)易都受到嚴(yán)重阻礙而不能進(jìn)入他國(guó)市場(chǎng)。有鑒于此，市場(chǎng)準(zhǔn)入成為烏掛圭回合中矛盾的焦點(diǎn)。這一原則取得的進(jìn)展成為烏掛圭回合的重要成就60。
市場(chǎng)準(zhǔn)入原則的終極目標(biāo)是整個(gè)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由公平的競(jìng)爭(zhēng)，它意味著世界市場(chǎng)的日趨融合和統(tǒng)一，但這只是目標(biāo)。根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第16條規(guī)定，市場(chǎng)準(zhǔn)入是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程，考慮到各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平有差異，不可能要求各國(guó)在同一時(shí)間、同一項(xiàng)目下作同樣的開(kāi)放程度，而由各國(guó)政府根據(jù)本國(guó)的國(guó)情確定市場(chǎng)準(zhǔn)入的規(guī)模、程度和時(shí)間。
由于市場(chǎng)準(zhǔn)入是承諾義務(wù)，一般是對(duì)等互惠的，因此對(duì)于任何成員方，市場(chǎng)準(zhǔn)入原則都是一把雙刃劍，為了換取外國(guó)市場(chǎng)，必須開(kāi)放國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，談判各方在互惠基礎(chǔ)上進(jìn)行減讓，促進(jìn)所有參加方的利益和權(quán)利義務(wù)的總體平衡61。但根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第4條，要求發(fā)達(dá)國(guó)家采取一些具體措施以增強(qiáng)發(fā)展中國(guó)家國(guó)內(nèi)服務(wù)部門的實(shí)力和競(jìng)爭(zhēng)力，并對(duì)發(fā)展中國(guó)家的服務(wù)出口提供有效的市場(chǎng)準(zhǔn)入，在對(duì)發(fā)展中國(guó)家有切身利益的服務(wù)出口部門和服務(wù)提供方式中，放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入條件。通過(guò)該條規(guī)定，發(fā)展中國(guó)家獲得了對(duì)其服務(wù)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀不平衡的承認(rèn)，可在對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家有優(yōu)勢(shì)的服務(wù)部門作出開(kāi)放承諾時(shí)，尋求對(duì)其有利的服務(wù)部門的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件62。對(duì)發(fā)展中國(guó)家在少開(kāi)放一些部門、放寬較少類型的交易、根據(jù)其發(fā)展情況逐步擴(kuò)大市場(chǎng)準(zhǔn)入程度等方面應(yīng)給予適當(dāng)?shù)撵`活性，并可在向外國(guó)服務(wù)提供者作出市場(chǎng)準(zhǔn)入時(shí)附加一些條件63。這些規(guī)定對(duì)發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō)非常重要，使它們得以維持一些旨在加強(qiáng)其服務(wù)能力的措施。有些發(fā)展中國(guó)家在初步承諾表中對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入附加了商業(yè)存在類型的限制或要求，如僅能通過(guò)合資企業(yè)形式提供服務(wù)，主管人員應(yīng)為本國(guó)國(guó)民，有的要求外國(guó)服務(wù)提供者應(yīng)向本國(guó)企業(yè)和人員轉(zhuǎn)讓技術(shù)或傳授經(jīng)驗(yàn)等等。


四、我國(guó)的服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)定及為適應(yīng)WTO體制應(yīng)作的調(diào)整
（一）我國(guó)現(xiàn)行服務(wù)貿(mào)易市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)定
我國(guó)對(duì)服務(wù)業(yè)實(shí)行逐步開(kāi)放的政策，在金融、保險(xiǎn)、零售商業(yè)、交通運(yùn)輸、民用航空、遠(yuǎn)洋運(yùn)輸、旅游業(yè)、法律服務(wù)等方面都有一定程度的開(kāi)放，但只是處于試點(diǎn)階段，即僅在相關(guān)行業(yè)中的特定部門、特定地區(qū)開(kāi)放或進(jìn)行試點(diǎn)工作�？傮w上講，我國(guó)服務(wù)業(yè)的開(kāi)放程度還不高。我國(guó)對(duì)外商進(jìn)入我國(guó)服務(wù)行業(yè)主要有以下幾種形式的限制：
1．開(kāi)業(yè)權(quán)限制
《中華人民共和國(guó)對(duì)外貿(mào)易法》第24規(guī)定：“國(guó)家基于下列原因之一，可以限制國(guó)際服務(wù)貿(mào)易：①為維護(hù)國(guó)家安全或者社會(huì)公共利益；②為保護(hù)生態(tài)環(huán)境；③為建立或者加快國(guó)內(nèi)特定的服務(wù)行業(yè)；④為保障國(guó)家外匯收支平衡；⑤法規(guī)、行政法規(guī)規(guī)定的其他限制�！钡�25條規(guī)定：“屬于下列情形之一的國(guó)際服務(wù)貿(mào)易，國(guó)家予以禁止：①危害國(guó)家安全或者社會(huì)利益的；②違反中華人民共和國(guó)承擔(dān)的國(guó)際義務(wù)的；③法律、行政法規(guī)規(guī)定禁止的64。”1997年12月修訂的《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》規(guī)定“運(yùn)輸服務(wù)業(yè)中的出租汽車、加油站屬限制外商投資項(xiàng)目；內(nèi)外貿(mào)、旅游、房地產(chǎn)及服務(wù)業(yè)不允許外商獨(dú)資；金融及相關(guān)行業(yè)，印刷、出版發(fā)行、進(jìn)出口商品檢驗(yàn)、鑒定、認(rèn)證業(yè)務(wù)、音像制品制作等屬限制外商投資產(chǎn)業(yè)，一般要求中方控股或占主導(dǎo)地位，或者不允許外商獨(dú)資；對(duì)郵政、電信、空中交通管制、廣播電視業(yè)、新聞業(yè)、國(guó)家和我國(guó)締約或者參加的國(guó)際條約規(guī)定禁止的其他產(chǎn)業(yè)都屬于禁止外商投資的產(chǎn)業(yè)，不允許外商進(jìn)入。65”
在具體的服務(wù)業(yè)領(lǐng)域：（1）金融業(yè)。外資金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立受到嚴(yán)格限制，但已有一定程度的開(kāi)放。1985年頒布了《中華人民共和國(guó)經(jīng)濟(jì)特區(qū)外資銀行、中外合資銀行管理?xiàng)l例》，1994年頒布了《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》，1995頒布了《中外合資投資銀行類機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》標(biāo)志著中國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入條件的改善和規(guī)范化，到1997年底，中國(guó)已允許在23個(gè)城市和海南省建立外資金融機(jī)構(gòu)66。允許經(jīng)營(yíng)人民幣的外資金融機(jī)構(gòu)只在上海、深圳兩城市試點(diǎn)。截至1999年2月底，外資金融機(jī)構(gòu)在華設(shè)立營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)已達(dá)191家，總資產(chǎn)達(dá)到360多億美元67。（2）保險(xiǎn)業(yè)。外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)已在上海和廣州進(jìn)行試點(diǎn)，繼1992年美國(guó)友邦保險(xiǎn)公司、日本東京海上火災(zāi)保險(xiǎn)公司在上海設(shè)立分支機(jī)構(gòu)后，眾多外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)紛紛要求進(jìn)入中國(guó)68�，F(xiàn)已設(shè)立了外資保險(xiǎn)類機(jī)構(gòu)共14家，其中分公司7家，合資保險(xiǎn)公司5家，保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)2家69。（3）證券業(yè)。證券業(yè)還未允許外資證券公司進(jìn)入經(jīng)營(yíng)。但允許外資證券機(jī)構(gòu)在華設(shè)立代表處，可以申請(qǐng)成為滬深證券交易所特別會(huì)員，通過(guò)中方代理從事B股交易70。（4）商業(yè)。1995年10月，國(guó)務(wù)院決定允許北京或上海試辦兩家中外合資的連鎖商業(yè)企業(yè)，商業(yè)企業(yè)須由中方控股51%以上，掌握重大問(wèn)題決策權(quán)，經(jīng)營(yíng)期限不超過(guò)30年71。1999年6月國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)《外商投資商業(yè)企業(yè)試點(diǎn)辦法》，規(guī)定可以在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立中外合資或合作商業(yè)企業(yè)，但暫不允許外商獨(dú)資設(shè)立商業(yè)企業(yè)72。商業(yè)零售業(yè)已允許外資進(jìn)入，但批發(fā)業(yè)還不允許外資經(jīng)營(yíng)。（5）交通運(yùn)輸業(yè)。內(nèi)河和沿海運(yùn)輸還未允許外資運(yùn)輸機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)。其它已允許設(shè)立合資公司，但不允許外資控股。（6）廣告、展覽業(yè)。廣告業(yè)已經(jīng)開(kāi)放，但展覽業(yè)尚未試點(diǎn)

。（7）旅游業(yè)。旅游業(yè)已允許外資進(jìn)入，但導(dǎo)游人員未允許外國(guó)人從業(yè)。1999年初由國(guó)家旅游局和對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部聯(lián)合發(fā)布的《中外合資旅行社試點(diǎn)暫行辦法》，對(duì)合資中、外方的條件，旅行社的規(guī)模、經(jīng)營(yíng)權(quán)限及審批程序作出了明確規(guī)定73，對(duì)促進(jìn)我國(guó)旅游業(yè)的發(fā)展具有重要意義。（8）法律服務(wù)和會(huì)計(jì)服務(wù)等專業(yè)服務(wù)雖已試點(diǎn)開(kāi)放，但仍受到嚴(yán)格限制74。外國(guó)和港臺(tái)律師事務(wù)所在華設(shè)立393家代表處,可以從事其所在國(guó)法律或有關(guān)國(guó)際法的咨詢,可應(yīng)客戶或中國(guó)律師事務(wù)所的委托,處理其所在國(guó)的法律事務(wù)75，但不能從事中國(guó)法律，不能解釋中國(guó)法，不能招聘中國(guó)律師76。
2．對(duì)外資的股權(quán)或數(shù)量限制
在民用航空業(yè)中，中國(guó)允許外商以合資、合作方式在中國(guó)境內(nèi)投資建設(shè)民用機(jī)場(chǎng)、飛行區(qū)（包括跑道、滑行道、停機(jī)坪），要求中方出資應(yīng)在企業(yè)注冊(cè)資本中占51%以上，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理由中方人員擔(dān)任，也就是說(shuō)，外資的股權(quán)比例只能是49%以下。外商投資設(shè)立的航空運(yùn)輸企業(yè)，外商在該企業(yè)的注冊(cè)資本或?qū)嵤召Y本中所占比例不得超過(guò)35%，其代表在董事會(huì)的表決權(quán)不得超過(guò)25%，董事長(zhǎng)、總經(jīng)理均由中方人員擔(dān)任77。我國(guó)還規(guī)定，對(duì)于新成立的外商投資的船務(wù)公司，申請(qǐng)者必須有15年以上的航運(yùn)資格，在華設(shè)代表處滿3年，且每月掛靠擬設(shè)獨(dú)資船務(wù)公司所在港口一次，并且注冊(cè)資本不得低于100萬(wàn)美元78�！蛾P(guān)于中外合作會(huì)計(jì)師事務(wù)所管理暫行辦法》規(guī)定舉辦中外合作會(huì)計(jì)師事務(wù)所的條件是：“舉辦合作所的外方，必須具有先進(jìn)的專業(yè)技術(shù)和良好的信譽(yù)，年收入不少于2000萬(wàn)美元，審計(jì)專業(yè)人員不少于200人……�！�
3．人員的國(guó)際流動(dòng)的限制
中國(guó)對(duì)外籍人員到本國(guó)就業(yè)規(guī)定了嚴(yán)格的條件，必須年滿18歲，具有從事其工作所必須的專業(yè)技能和相應(yīng)的工作經(jīng)歷，無(wú)犯罪記錄，有確定的聘用單位，持有有效的護(hù)照等79。
4． 職業(yè)資格的限制
如外國(guó)人在中國(guó)提供教育服務(wù)需要獲得中國(guó)國(guó)家外國(guó)專家局和國(guó)家教委頒發(fā)的許可證，并且獲得過(guò)學(xué)士以上學(xué)位或具有適當(dāng)?shù)膶�業(yè)的職稱；外國(guó)人在中國(guó)提供翻譯服務(wù)，需獲得國(guó)家專家局和其它主管部門頒發(fā)的許可證，并要求有一定的翻譯工作經(jīng)驗(yàn)和掌握精通的工作語(yǔ)言80。
（二）適應(yīng)WTO市場(chǎng)準(zhǔn)入原則應(yīng)作的調(diào)整
上述市場(chǎng)準(zhǔn)入限制與《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的規(guī)定是相悖的。對(duì)開(kāi)業(yè)權(quán)的限制，可以逐漸開(kāi)放，對(duì)外資的股權(quán)或數(shù)量限制是《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》從根本上禁止的。
根據(jù)1999年11月15日達(dá)成的中美世界貿(mào)易組織協(xié)議，中國(guó)在服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域市場(chǎng)準(zhǔn)入范圍將進(jìn)一步擴(kuò)大，涉及服務(wù)貿(mào)易的領(lǐng)域有：（1）中國(guó)放寬外國(guó)銀行、保險(xiǎn)、電信公司進(jìn)入；（2）中國(guó)向美國(guó)出口商提供經(jīng)銷權(quán)；（3）中國(guó)放寬美國(guó)職業(yè)機(jī)構(gòu)的進(jìn)入，如律師、會(huì)計(jì)、醫(yī)療服務(wù)公司；（4）中國(guó)將增加外國(guó)電影進(jìn)口數(shù)量，從目前10部增加到一年至少20部；（5）中國(guó)同意在加入世界貿(mào)易組織兩年后，允許外資銀行與中國(guó)企業(yè)進(jìn)行本地人民幣業(yè)務(wù)；（6）中國(guó)加入世界貿(mào)易組織兩年后，允許外資電信企業(yè)持股49%，兩年后增至50%81。根椐最惠國(guó)待遇原則，這些新的市場(chǎng)準(zhǔn)入規(guī)定將同樣及于其他國(guó)家。
針對(duì)我國(guó)市場(chǎng)準(zhǔn)入實(shí)踐中存在的問(wèn)題，筆者認(rèn)為應(yīng)采取如下對(duì)策：
1．在今后加入世界貿(mào)易組織及承擔(dān)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的義務(wù)談判中， 對(duì)經(jīng)營(yíng)權(quán)而言，要結(jié)合我國(guó)服務(wù)業(yè)的實(shí)際情況，根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》給予發(fā)展中國(guó)家市場(chǎng)準(zhǔn)入的靈活性以及經(jīng)濟(jì)勞動(dòng)一體化、政府采購(gòu)、一般例外、安全例外和補(bǔ)貼被排除在市場(chǎng)準(zhǔn)入之外，提出開(kāi)放的范圍、步驟及程度，提出市場(chǎng)準(zhǔn)入的限制條件。我國(guó)在談判列開(kāi)價(jià)單時(shí)，在允諾開(kāi)放義務(wù)時(shí)，根據(jù)互惠原則，也希望其他國(guó)家（地區(qū)）對(duì)我服務(wù)企業(yè)開(kāi)放市場(chǎng)。
2．根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第5、13、14、15條規(guī)定，經(jīng)濟(jì)一體化、勞動(dòng)一體化這些排除市場(chǎng)準(zhǔn)入的規(guī)定，對(duì)我國(guó)這樣一個(gè)服務(wù)貿(mào)易發(fā)展落后的發(fā)展中國(guó)家具有重要的意義，可以在一定程度上減小外國(guó)服務(wù)業(yè)對(duì)我國(guó)服務(wù)業(yè)的沖擊，保護(hù)國(guó)內(nèi)服務(wù)業(yè)。我國(guó)要充分利用這些規(guī)定，為發(fā)展我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易服務(wù)。
3．《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第16條規(guī)定，市場(chǎng)準(zhǔn)入中的有關(guān)承諾義務(wù)在沒(méi)有說(shuō)明的情況下，不得采取有關(guān)數(shù)量配額限制，我國(guó)加入世界貿(mào)易組織的談判過(guò)程中，對(duì)數(shù)量配額限制要在承諾表中明確注明，在加入世界貿(mào)易組織后，要對(duì)有關(guān)外資立法加以修改，廢除與有關(guān)數(shù)量配額限制相悖的法律條文。
4．市場(chǎng)準(zhǔn)入的幾種限制措施，要少運(yùn)用開(kāi)業(yè)權(quán)限制和數(shù)量或股權(quán)限制，可以運(yùn)用人員的國(guó)際流動(dòng)和職業(yè)資格限制，以達(dá)到減緩?fù)鈬?guó)服務(wù)業(yè)對(duì)我國(guó)服務(wù)業(yè)的沖擊力度。


第五章 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易與透明度原則

一、透明度原則的內(nèi)涵及其重要性
透明度原則是《關(guān)貿(mào)總協(xié)定》和世界貿(mào)易組織的三個(gè)主要目標(biāo)（貿(mào)易自由化、透明度和穩(wěn)定性）82之一，也是《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》規(guī)定的擴(kuò)大服務(wù)貿(mào)易的條件之一。《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第3條規(guī)定：除非在緊急情況下，每一成員方應(yīng)迅速將涉及或影響本協(xié)議實(shí)施的所有有關(guān)適用的措施，最遲在它們生效以前予以公布，如果它涉及或影響服務(wù)貿(mào)易的國(guó)際協(xié)定簽字國(guó)，則該項(xiàng)國(guó)際協(xié)定也必須予以公布。如屬于不能按上述要求公告的規(guī)定，也應(yīng)將此情況加以公布。每一成員方對(duì)現(xiàn)行法律、法規(guī)或行政規(guī)定，如有新的規(guī)定或有所改變，已嚴(yán)重影響本協(xié)議項(xiàng)下有關(guān)服務(wù)貿(mào)易的特定義務(wù)時(shí)，應(yīng)立即或至少每年向服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)提出報(bào)告。每一成員方對(duì)其他任何成員方要求提供的任何一般通用的措施或國(guó)際協(xié)定的特殊資料時(shí)，應(yīng)迅即予以答復(fù)。每一成員方都應(yīng)設(shè)立一個(gè)或更多的咨詢機(jī)構(gòu)，以便根據(jù)其他成員方的請(qǐng)求，向其提供各種資料。即《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》所指的透明度是與服務(wù)貿(mào)易有關(guān)的基本權(quán)利和義務(wù)，政府通過(guò)的任何法律和規(guī)章，或?qū)Ψ�律和�?guī)章的修改，只要涉及到國(guó)際服務(wù)貿(mào)易，都要及時(shí)予以公布，使每個(gè)貿(mào)易商都可以得到或了解。
規(guī)定透明度原則的目的是在于防止成員方之間進(jìn)行不公平的貿(mào)易，從而造成差別待遇，或違反最惠國(guó)待遇，或違反國(guó)民待遇，構(gòu)成國(guó)際服務(wù)貿(mào)易壁壘。透明度在《關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定》里就有規(guī)定，適用于貨物貿(mào)易，它要求各締約方對(duì)外公開(kāi)貿(mào)易上的政策措施和規(guī)則，以保證公平競(jìng)爭(zhēng)。這些政策措施和規(guī)則公開(kāi)后，在一定程度上保證貨物貿(mào)易的公平競(jìng)爭(zhēng)，擴(kuò)大交易，這是由于外國(guó)生產(chǎn)者可按規(guī)則來(lái)生產(chǎn)產(chǎn)品，即生產(chǎn)條件的差異不會(huì)成為妨礙競(jìng)爭(zhēng)的主要困難83。服務(wù)的特性決定了服務(wù)貿(mào)易較貨物貿(mào)易情況和交易條件都更為復(fù)雜，國(guó)內(nèi)政策和法規(guī)更易成為貿(mào)易壁壘，透明度的規(guī)定也就顯得更為重要。
二、透明度原則的具體要求
（一）公開(kāi)資料
一般情況下，每一締約方必須將影響服務(wù)貿(mào)易的法律、規(guī)章和習(xí)慣作法，必須于生效前予以公布；如不能公布，也要將此消息予以公布84。壟斷及專營(yíng)服務(wù)提供者雖然不是政府部門，但根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第8條的規(guī)定：當(dāng)一成員方有理由確信，由一成員方的壟斷服務(wù)提供者采用了與最惠國(guó)待遇和該國(guó)所承擔(dān)的義務(wù)不相一致的行動(dòng)，因而向服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)提出時(shí)，理事會(huì)可要求建立、維護(hù)或批準(zhǔn)上述服務(wù)提供者的成員方提交有關(guān)運(yùn)營(yíng)的具體資料。這當(dāng)中的“理由”并未有明確的規(guī)定，社會(huì)生活的復(fù)雜性決定了壟斷及專營(yíng)服務(wù)提供者公開(kāi)資料勢(shì)在必行。
（二）建立咨詢機(jī)構(gòu)
每一成員方對(duì)其他任何成員方要求提供任何一般通用的措施或國(guó)際協(xié)議的特殊資料時(shí)，應(yīng)迅即予以答復(fù)。每一成員

方都應(yīng)設(shè)立一個(gè)或更多的咨詢機(jī)構(gòu)，以便根據(jù)其他成員方的請(qǐng)求，向其提供有關(guān)問(wèn)題的資料。這些咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)在建立世界貿(mào)易組織協(xié)定生效后的兩年內(nèi)建立。對(duì)個(gè)別發(fā)展中國(guó)家成員方建立這種機(jī)構(gòu)的時(shí)間限制，經(jīng)同意要以給予適當(dāng)?shù)撵`活性安排。這類咨詢機(jī)構(gòu)不必是法律和法規(guī)的圖書(shū)館85。
（三）建立聯(lián)系點(diǎn)
發(fā)達(dá)國(guó)家成員方及其他有可能的成員方，應(yīng)在世界貿(mào)易組織協(xié)議生效后兩年內(nèi)建立聯(lián)系點(diǎn)，以便發(fā)展中國(guó)家成員方服務(wù)提供者獲取有關(guān)市場(chǎng)進(jìn)入的資料。包括：（a）有關(guān)提供商業(yè)和技術(shù)方面的服務(wù)；（b）有關(guān)登記認(rèn)可和獲得服務(wù)業(yè)專業(yè)資格方面；和（c）獲得服務(wù)技術(shù)的可能性。建立聯(lián)系點(diǎn)還應(yīng)特別優(yōu)先考慮最不發(fā)達(dá)國(guó)家成員方86。
（四）經(jīng)濟(jì)一體化和勞動(dòng)一體化的通知義務(wù)
經(jīng)濟(jì)一體化中的任何協(xié)議的內(nèi)容如有補(bǔ)充或作重大修改時(shí)，有關(guān)成員方在準(zhǔn)備退出，或?qū)ζ湓�義務(wù)承擔(dān)表中所列條件作出不相一致的修改，應(yīng)將上述修改或退出在90天前發(fā)出通知,并按逐步自由化中的計(jì)劃表的修改程序進(jìn)行87。勞動(dòng)力市場(chǎng)一體化協(xié)議的有效條件之一是通知服務(wù)貿(mào)易理事會(huì)。
三、透明度的例外
（一）緊急情況下的豁免
從《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第3條第（１）、（２）款的規(guī)定來(lái)看，在緊急情況下，成員方可以不用在生效前將涉及服務(wù)貿(mào)易的有關(guān)措施予以公布，但也應(yīng)將此情況（即情況緊急來(lái)不及公布）予以公布。
（二）機(jī)密資料的例外
《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第3條副則規(guī)定，不要求任何成員方提供那些一旦泄露會(huì)阻礙法律的實(shí)施或有害于公眾利益，或損害包括國(guó)營(yíng)和私營(yíng)企業(yè)合法商業(yè)利益的機(jī)密資料�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》對(duì)哪些資料屬于一旦公布會(huì)阻礙法律實(shí)施或有害于公共利益或有害于商業(yè)利益，沒(méi)有提出具體的標(biāo)準(zhǔn)，需要在實(shí)踐中達(dá)成共識(shí)。這其中，對(duì)阻礙法律實(shí)施和有害于公共利益的資料還相對(duì)容易判斷一些，對(duì)有害于商業(yè)利益的資料則比較難以判斷。實(shí)踐中可能出現(xiàn)多種利益交織在一起的情況。例如，公開(kāi)某公司的資料可能有損該公司的利益，但可能有利于法律的執(zhí)行（如法院的判決）,而該公司若是上市公司,就會(huì)涉及更多人的利益88。

四、我國(guó)國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中的透明度問(wèn)題及適應(yīng)WTO體制的對(duì)策
透明度不僅是貿(mào)易經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然要求，而且是當(dāng)代各國(guó)政府在社會(huì)、政治、經(jīng)濟(jì)、文化和教育等各方面發(fā)展、保障公民權(quán)利一項(xiàng)基本義務(wù)。美國(guó)1966年制定的《情報(bào)自由法》對(duì)1946年《行政程序法》關(guān)于行政機(jī)關(guān)因公開(kāi)利益和正當(dāng)理由拒絕公開(kāi)情報(bào)的原則進(jìn)行了修正。根據(jù)《情報(bào)自由法》，政府文件公開(kāi)是原則，不公開(kāi)是例外。在不公開(kāi)的例外情況下，政府要有舉證責(zé)任且法院有權(quán)重新審理。1972年《咨詢委員會(huì)法》規(guī)定聯(lián)邦行政機(jī)關(guān)的咨詢委員會(huì)的組織、文件和會(huì)議等必須公開(kāi)。1974年制定的《陽(yáng)光下的政府法》、1996年的《電子情報(bào)自由法》對(duì)政府情報(bào)公開(kāi)都作出了規(guī)定。法國(guó)于1978年制定《行政文書(shū)公開(kāi)法》。澳大利亞于1982年制定《情報(bào)自由法》。英國(guó)于1994年月制定《政府情報(bào)公開(kāi)實(shí)施報(bào)告》及其《解釋方針》，開(kāi)始推行情報(bào)公開(kāi)制度。1999年英國(guó)議會(huì)通過(guò)情報(bào)公開(kāi)法案。在亞洲，韓國(guó)于1996年制定《公共機(jī)關(guān)情報(bào)公開(kāi)法》，該法于1998年1月1日開(kāi)始實(shí)施。日本于1999年5月制定《關(guān)于行政機(jī)關(guān)保有的情報(bào)公開(kāi)的法律》，簡(jiǎn)稱《情報(bào)公開(kāi)法》89。上述各國(guó)情報(bào)公開(kāi)立法的發(fā)展趨勢(shì)表明，保障公開(kāi)知情權(quán)，增加政策法規(guī)的透明度已經(jīng)成為政府的基本義務(wù)。在上述國(guó)家，貿(mào)易政策法規(guī)作為政策法規(guī)，同樣必須予以公開(kāi)，即應(yīng)具有透明度。
在我國(guó),透明度問(wèn)題一直是外商意見(jiàn)比較多的問(wèn)題之一，也是我國(guó)在加入世界貿(mào)易組織的談判過(guò)程中，對(duì)方比較關(guān)注的問(wèn)題之一，我國(guó)也作出承諾遵守透明度原則，公布與國(guó)際服務(wù)貿(mào)易有關(guān)的法律、法規(guī)和行政命令等90。我國(guó)已公開(kāi)刊印有關(guān)貿(mào)易管理的所有法律、規(guī)則和法令，成立負(fù)責(zé)出版貿(mào)易規(guī)則的中央資料庫(kù)，并已在報(bào)上公布和廢除了很多內(nèi)部規(guī)定，承諾不會(huì)執(zhí)行任何未經(jīng)公布的、有關(guān)貿(mào)易管理的法律、規(guī)章、守則、行政指引或政策措施。91對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易合作部從1992年開(kāi)始每年分批進(jìn)行法規(guī)規(guī)章和內(nèi)部文件清理工作，該廢止的廢止，繼續(xù)有效的修訂后對(duì)外公布,先后公布了5批200多部法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件。外經(jīng)貿(mào)部指定《國(guó)際商報(bào)》為全方位公布重要法律法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的對(duì)外窗口,以便國(guó)內(nèi)外企業(yè)和商人比較方便地及時(shí)了解這些信息92。經(jīng)國(guó)家新聞出版署批準(zhǔn)，外經(jīng)貿(mào)部還公開(kāi)發(fā)行《中華人民共和國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易部公告》，統(tǒng)一對(duì)外公布有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章�！豆�告》重點(diǎn)刊登全國(guó)人大或全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)的對(duì)外經(jīng)貿(mào)法律及有關(guān)的其他法律；國(guó)務(wù)院發(fā)布或國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)發(fā)布的對(duì)外經(jīng)貿(mào)法規(guī)和其他法規(guī)；對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部制定發(fā)布的重要規(guī)章93。相對(duì)于過(guò)去而言，我國(guó)現(xiàn)在在政策法規(guī)的透明度上確實(shí)有實(shí)質(zhì)性的進(jìn)步。
但由于服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域缺乏行業(yè)性的普通法，如電信、旅游等領(lǐng)域沒(méi)有專門性的法律，起調(diào)整作用的是一些各地各部門的規(guī)章、制度仍至是內(nèi)部規(guī)定，由于各地各部門條塊分割，有些規(guī)章制度屬內(nèi)部掌握，許多規(guī)章制度缺乏透明度的問(wèn)題還相當(dāng)突出。近年來(lái)中國(guó)在涉外稅收、外匯管制、加工貿(mào)易等方面的政策調(diào)整頻繁，但政策的制定程序、法律體系和金融制度往往缺乏透明度。一些政策的出臺(tái)，未向企業(yè)披露，由于缺少信息渠道，外商投資企業(yè)直到在經(jīng)營(yíng)中遇到了問(wèn)題才得知有關(guān)政策法規(guī)已經(jīng)改變94。全國(guó)性法律法規(guī)透明度較高，各地方的政策則往往缺乏透明度。在具體的實(shí)踐中，我國(guó)的立法、執(zhí)法領(lǐng)域長(zhǎng)期以來(lái)形成了重實(shí)體法、輕程序法的習(xí)慣，程序法是屈指可數(shù)的幾部：《民訴法》、《刑訴法》和《行政訴訟法》，根本不可能概括社會(huì)生活的全部，于是大量的內(nèi)部規(guī)定甚至是內(nèi)部習(xí)慣起著程序法的作用，這些內(nèi)部規(guī)定是沒(méi)有什么透明度可言的，但卻起到很大的作用，可以使實(shí)體法上的權(quán)利和義務(wù)落空。筆者在工作碰到不少案例，法院利用執(zhí)行制度的漏洞，對(duì)當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)作出超出常理的實(shí)體上的處分。利用拍賣制度的不完善和缺乏透明度，將當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)進(jìn)行內(nèi)部拍賣，或名義上的公開(kāi)拍賣，使拍賣價(jià)遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于實(shí)際價(jià)值。程序法上的不完善和缺乏透明度與行政、司法腐敗交織在一起，將會(huì)引發(fā)大量的糾紛，極大地?fù)p害國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的發(fā)展。
筆者認(rèn)為，要解決我國(guó)的國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的透明度的問(wèn)題，要從如下幾個(gè)方面入手：
1．嚴(yán)格執(zhí)行《立法法》的規(guī)定，清理整頓政策法規(guī)。《立法法》已于2000年7 月1 日實(shí)施，要嚴(yán)格按其規(guī)定制訂法律法規(guī)，對(duì)以前的法律法規(guī)和規(guī)章進(jìn)行清理，不合時(shí)宜、不符合《立法法》規(guī)定的予以廢止,對(duì)仍有用的予以重新公布。
2．加快行政、司法機(jī)關(guān)的體制改革步伐，增加執(zhí)法和司法透明度。改革政府審批制度，增加審批透明度。廢止各地各部門的內(nèi)部規(guī)定，制定全國(guó)通行的行政組織法或行政程序法。完善司法制度，尤其是執(zhí)行制度和司法機(jī)關(guān)的內(nèi)部運(yùn)行制度。
3．建立信息公開(kāi)制度。當(dāng)務(wù)之急是制定信息公開(kāi)法，把信息公開(kāi)作為政府、司法機(jī)關(guān)及有關(guān)組織的法定權(quán)利和義務(wù)，規(guī)定所有影響服務(wù)貿(mào)易的政策法規(guī)都必須在指定的媒體上公開(kāi)。這樣才能從根本上增加透明度 。
4．按《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的要求建立咨詢機(jī)構(gòu)�？梢越�立諸如行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)等民間性質(zhì)的組織來(lái)提供政策法規(guī)的咨詢服務(wù)。保證外商投資企業(yè)隨時(shí)可以獲得政策法規(guī)方面的信息。


第六章 國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化與特定義

務(wù)的承擔(dān)

一、國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化及其實(shí)現(xiàn)步驟
貿(mào)易自由化是指排除阻礙新的合格生產(chǎn)者進(jìn)入市場(chǎng)的壁壘，刺激那些有能力提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的廠商擴(kuò)大生產(chǎn)，迫使那些能力有限的廠商退出市場(chǎng)95。貿(mào)易自由化可以提高經(jīng)濟(jì)效率，所以也一直是世界貿(mào)易組織和《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》追求的目標(biāo)。
服務(wù)貿(mào)易自由化，對(duì)服務(wù)貿(mào)易占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)的發(fā)達(dá)國(guó)家而言無(wú)疑存在極大的利益。就我國(guó)這樣的發(fā)展中國(guó)家而言，同樣可以從服務(wù)貿(mào)易自由化中獲得利益。貿(mào)易自由化可以提高生產(chǎn)效率，有利于擴(kuò)大貨物與服務(wù)的出口貿(mào)易。有利于獲取世界服務(wù)業(yè)及服務(wù)貿(mào)易信息，提高我國(guó)服務(wù)業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。有利于改善投資環(huán)境，擴(kuò)大外資規(guī)模。有利于提高消費(fèi)者的福利。有利于中國(guó)在服務(wù)貿(mào)易的涉外爭(zhēng)端中利用多邊的爭(zhēng)端解決程序使問(wèn)題得到公正解決96。但是，《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》對(duì)我國(guó)服務(wù)業(yè)以至整個(gè)經(jīng)濟(jì)、文化、政治也會(huì)帶來(lái)一些不利的影響，忽視這些影響，會(huì)給我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成嚴(yán)重后果97。
世界服務(wù)貿(mào)易多邊談判的目標(biāo)就是通過(guò)各成員方對(duì)其服務(wù)貿(mào)易承諾表的不斷修訂，以逐步提高服務(wù)貿(mào)易自由化水平�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第19條規(guī)定， 成員方應(yīng)自世界貿(mào)易組織協(xié)定生效之日起不遲于5年內(nèi)，就旨在使服務(wù)貿(mào)易自由化逐步達(dá)到較高水平問(wèn)題，進(jìn)行連續(xù)的多輪談判，并在以后定期舉行。這些談判應(yīng)引向?yàn)闇p少或取消對(duì)服務(wù)貿(mào)易各項(xiàng)措施有效進(jìn)入市場(chǎng)方面的不利影響，并在互惠基礎(chǔ)上，本著為謀求所有成員方的利益，并謀求達(dá)到權(quán)利和義務(wù)的全面平衡。
從當(dāng)前國(guó)際服務(wù)貿(mào)易的立法與實(shí)踐可知，服務(wù)貿(mào)易自由化是有條件的，而且是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程。
1．服務(wù)貿(mào)易自由化的有條件性
服務(wù)貿(mào)易自由化是有條件的自由化。首先，各國(guó)是以對(duì)等原則作為開(kāi)放服務(wù)市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)。各國(guó)根椐其他國(guó)家給予本國(guó)服務(wù)及服務(wù)提供者的待遇來(lái)決定本國(guó)給予該國(guó)服務(wù)和服務(wù)提供者的待遇。其次，各國(guó)的開(kāi)價(jià)單是有條件的。各國(guó)只有提出自己的開(kāi)價(jià)單才有資格向其他國(guó)家提出要價(jià)。再次，一些多邊規(guī)則的實(shí)施也是有條件的98。如前所述，最惠國(guó)待遇條款的執(zhí)行就是有條件的。
2．服務(wù)貿(mào)易自由化的漸進(jìn)性
服務(wù)貿(mào)易自由化應(yīng)是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第四部分標(biāo)題即為“逐步自由化”�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第19條第（1）款規(guī)定“為實(shí)現(xiàn)本協(xié)議的目標(biāo)，從世界貿(mào)易組織協(xié)定生效之日起不遲于五年內(nèi)，所有成員方應(yīng)就旨在使服務(wù)貿(mào)易自由化逐步達(dá)到較高水平問(wèn)題進(jìn)行連續(xù)的多輪談判，并在以后定期舉行�！钡冢�2）款規(guī)定：“自由化的進(jìn)程應(yīng)取決于各成員方相應(yīng)的國(guó)家政策目標(biāo)以及各成員方包括它的整體和個(gè)別服務(wù)部門的發(fā)展水平，對(duì)各個(gè)發(fā)展中國(guó)家成員方在少開(kāi)放一些部門、放寬較少類型的交易和逐步擴(kuò)大市場(chǎng)準(zhǔn)入等方面，應(yīng)根據(jù)它們的發(fā)展情況給予適當(dāng)?shù)撵`活性，并當(dāng)其有可能向外國(guó)服務(wù)提供者給予市場(chǎng)準(zhǔn)入時(shí)，指導(dǎo)重點(diǎn)放在這種準(zhǔn)入條件方面，旨在達(dá)到本協(xié)議第四條所述的目標(biāo)上�！薄斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第4條是關(guān)于發(fā)展中國(guó)家更多的參與的規(guī)定。這些規(guī)定，意味著服務(wù)貿(mào)易自由化是一個(gè)漸進(jìn)的過(guò)程，要通過(guò)不斷的談判使服務(wù)貿(mào)易自由化達(dá)到較高水平。尤其是發(fā)展中國(guó)家的服務(wù)貿(mào)易自由化中，要給予更多的照顧。
那些在推進(jìn)本國(guó)服務(wù)市場(chǎng)（特別是金融服務(wù)市場(chǎng)）自由化過(guò)程中步伐太快的國(guó)家，如泰國(guó)等，正在接受現(xiàn)代服務(wù)市場(chǎng)開(kāi)放過(guò)度帶來(lái)的第一次重大金融挑戰(zhàn)。本國(guó)經(jīng)濟(jì)容量較小，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)緩慢，服務(wù)市場(chǎng)開(kāi)放度超過(guò)貨物貿(mào)易和服務(wù)產(chǎn)品貿(mào)易的自由化進(jìn)程，成為泰國(guó)等東南亞國(guó)家1997年金融危機(jī)的部分內(nèi)在原因。東南亞金融危機(jī)從一個(gè)側(cè)面說(shuō)明，保持本國(guó)服務(wù)市場(chǎng)的適度開(kāi)放，特別與貨物貿(mào)易和服務(wù)產(chǎn)品貿(mào)易市場(chǎng)的開(kāi)放度相適應(yīng)，對(duì)于那些期望借助服務(wù)貿(mào)易提高經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力的發(fā)展中國(guó)家來(lái)說(shuō)，不僅重要，而且必要99。正如朱镕基總理1999年4月訪美時(shí)所說(shuō)的一樣，“…但是這個(gè)開(kāi)放也不能太快了，我們只能step by step （一步一步來(lái)），如果一下子要我們開(kāi)放，就很可能出現(xiàn)東南亞國(guó)家去年的金融危機(jī)那種情況100�！本褪菢�(biāo)榜貿(mào)易自由化程度較高的歐盟、美國(guó)等國(guó)家和地區(qū)，都不同程度地存在對(duì)服務(wù)業(yè)市場(chǎng)的管制。如歐盟國(guó)家針對(duì)美國(guó)視聽(tīng)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)壓力，采取影視配額制度、補(bǔ)貼制度等制度來(lái)保護(hù)自己的視聽(tīng)業(yè)。根據(jù)1989年歐盟理事會(huì)第89／552 號(hào)《無(wú)邊界電視指令》，要求所有成員國(guó)的電視臺(tái)在每天播放的節(jié)目中，歐洲原產(chǎn)的電視節(jié)目不得少于50％，個(gè)別國(guó)家還采取了更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)。法國(guó)在1994年2月通過(guò)一項(xiàng)法律， 對(duì)所有廣播電臺(tái)實(shí)施法語(yǔ)歌曲播出數(shù)量最低限額制，要求在法國(guó)各電臺(tái)播出的歌曲中，法語(yǔ)歌曲必須達(dá)到40％101，歐盟國(guó)家的做法在于保護(hù)歐洲的文化傳統(tǒng)，限制美國(guó)視聽(tīng)產(chǎn)業(yè)的沖擊。在烏拉圭回合中，歐盟就沒(méi)有就視聽(tīng)業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入和國(guó)民待遇做出承諾，但承認(rèn)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的一般規(guī)定，如透明度、逐步自由化等，適用于視聽(tīng)服務(wù)業(yè)，這說(shuō)明歐盟在視聽(tīng)服務(wù)業(yè)中，采取的是逐步自由化的措施。就連世界經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易合作組織（OECD）在《現(xiàn)代無(wú)形貿(mào)易自由化法典》中對(duì)電影服務(wù)貿(mào)易也作了一些例外規(guī)定。該法典的附錄寫(xiě)明：“基于文化的原因，如果不是引起出口市場(chǎng)嚴(yán)重的國(guó)際扭曲的話，為影院放映而進(jìn)行的膠片復(fù)制生產(chǎn)資助制度可以被保留102�！泵绹�(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)的《1988年貿(mào)易與競(jìng)爭(zhēng)綜合法案》就帶有濃厚的貿(mào)易保護(hù)主義色彩。該法案以所謂的“公平貿(mào)易”取代“自由貿(mào)易”，規(guī)定總統(tǒng)有權(quán)對(duì)外貿(mào)出口活動(dòng)進(jìn)行直接干預(yù)，而不必經(jīng)國(guó)會(huì)批準(zhǔn)。該法案還規(guī)定了一個(gè)超級(jí)301條款對(duì)美國(guó)認(rèn)為違背了“自由貿(mào)易”原則的國(guó)家進(jìn)行報(bào)復(fù)103。馬來(lái)西亞規(guī)定在當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行中的外資持股比例不得超過(guò)30％，泰國(guó)規(guī)定外資在當(dāng)?shù)劂y行中的股權(quán)比例不得超過(guò)己繳注冊(cè)資本的25％104。
事實(shí)上，從70年代初，貿(mào)易保護(hù)主義就已經(jīng)開(kāi)始抬頭，有愈演愈烈的趨勢(shì)。這一輪貿(mào)易保護(hù)主義以貿(mào)易區(qū)域化和非關(guān)稅辟壁壘為主要標(biāo)志。北美自由貿(mào)易區(qū)、東盟自由貿(mào)易區(qū)、歐盟等區(qū)域性貿(mào)易組織、美歐香蕉戰(zhàn)、美日鋼鐵戰(zhàn)是貿(mào)易保護(hù)主義最新、最尖銳的表現(xiàn)。美國(guó)口頭唱著自由貿(mào)易的高調(diào)，但事實(shí)上美國(guó)在歷史上是貿(mào)易保護(hù)主浪潮的急先鋒，到90年代，美國(guó)已經(jīng)形成以非關(guān)稅壁壘和經(jīng)濟(jì)區(qū)域化為主要特征的超級(jí)貿(mào)易保護(hù)網(wǎng)。歐洲、日本也紛紛加強(qiáng)貿(mào)易保護(hù)主義105。1999年召開(kāi)的世貿(mào)組織西雅圖部長(zhǎng)會(huì)議期間，500多個(gè)社會(huì)運(yùn)動(dòng)團(tuán)體涌進(jìn)西雅圖，展開(kāi)抗議世界貿(mào)易組織活動(dòng)106，從一個(gè)側(cè)面展示了美國(guó)的貿(mào)易保護(hù)主義勢(shì)力。
但是，國(guó)際服務(wù)貿(mào)易自由化應(yīng)不斷推進(jìn)�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第19條第（4）款規(guī)定：“旨在為提高本協(xié)議項(xiàng)下所有成員方所承擔(dān)的特定義務(wù)的整體水平，通過(guò)每一回合的雙邊或多邊談判，應(yīng)使服務(wù)貿(mào)易逐步自由化的進(jìn)程有所推進(jìn)。”服務(wù)貿(mào)易自由化的不可逆轉(zhuǎn)的趨勢(shì)�！斗�務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》達(dá)成后，1997年又達(dá)成了《基礎(chǔ)電信協(xié)議》、《信息技術(shù)協(xié)議》和《全球金融服務(wù)協(xié)議》，標(biāo)志著服務(wù)貿(mào)易繼續(xù)向前邁進(jìn)107。
總之，不管是發(fā)展中國(guó)家還是發(fā)達(dá)國(guó)家在服務(wù)貿(mào)易自由化過(guò)程中，都有一個(gè)逐步開(kāi)放的過(guò)程，都有一個(gè)逐步放寬但并不是完全取消管制的過(guò)程。
二、關(guān)于承擔(dān)特定義務(wù)的談判
　　根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》第19條第（1）款之規(guī)定，為實(shí)現(xiàn)《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》的目標(biāo)，從世界貿(mào)易組織協(xié)定生效之日起不遲于五年內(nèi)，所有成員方應(yīng)就旨在使服務(wù)貿(mào)易自由化逐步達(dá)到較高水平問(wèn)題進(jìn)行連續(xù)的多輪談判，并在以后定期舉行。這些談判應(yīng)引向

【W(wǎng)TO基本原則在國(guó)際服務(wù)貿(mào)易中的運(yùn)用及我國(guó)的服務(wù)貿(mào)易立法與實(shí)踐】相關(guān)文章：

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