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結(jié)算管理制度

時間：2024-10-02 13:52:57 規(guī)章制度我要投稿

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結(jié)算管理制度

　　在當今社會生活中，越來越多地方需要用到制度，好的制度可使各項工作按計劃按要求達到預計目標。想學習擬定制度卻不知道該請教誰？下面是小編收集整理的結(jié)算管理制度，歡迎大家分享。

結(jié)算管理制度

結(jié)算管理制度1

　　第一章總則

　　第一條為了加強縣會計結(jié)算中以下簡稱“中心檔案管理，確保各統(tǒng)管單位會計檔案完整、安全，更好地為統(tǒng)管單位服務(wù)，根據(jù)國家《檔案法》及財政部、國家檔案局《會計檔案管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合會計集中核算的實際情況，制訂本制度。

　　第二條本制度的檔案是指中心本身工作相關(guān)的檔案以及與會計集中核算管理相關(guān)的檔案，即在會計集中核算管理活動中形成的各種有利用和保存價值的文件、憑證、賬冊、報表等不同形式或載體的歷史記錄，包括紙質(zhì)檔案和電子檔案。

　　第三條中心成立檔案管理領(lǐng)導小組，負責日常檔案管理及檔案管理達標升級工作的領(lǐng)導和協(xié)調(diào)；成立檔案鑒定小組，負責確定檔案管理的范圍和檔案質(zhì)量鑒定。

　　第四條中心設(shè)立綜合檔案室，對所有檔案進行集中統(tǒng)一管理，由事務(wù)部具體負責，各統(tǒng)管會計為兼職檔案管理員，負責對統(tǒng)管單位的會計檔案整理歸檔工作。

　　第二章綜合檔案室領(lǐng)導職責

　　第五條分管領(lǐng)導的職切實貫徹執(zhí)行《檔案法》，以法治檔，依法把綜合檔案管理工作納入單位發(fā)展計劃加強對本中心的檔案實行集中統(tǒng)一管理的領(lǐng)導工作，并把檔案工作納入議事日程，協(xié)調(diào)解決檔案工作中的有關(guān)問題加強對綜合檔案室機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)人員的組織領(lǐng)導，并幫助做好經(jīng)費的落實工作。

　　第六條綜合檔案室主任職負責綜合檔案室的業(yè)務(wù)領(lǐng)導工作，定期召開檔案管理工作會議，部署檔案工作計劃領(lǐng)導檔案工作人員實行檔案業(yè)務(wù)管理的規(guī)范化，科學化工作，不定期地對檔案工作情況進行檢查，配合專職檔案員對兼職檔案人員的檔案工作實行監(jiān)督、指導組織鑒定小組，定期對檔案進行鑒定，決定檔案存毀利用各種形式宣傳《檔案法》，提高本中心人員的檔案意識。

　　第三章綜合檔案室工作職責

　　第七條認真貫徹黨和國家對檔案工作的方針、政策及各級領(lǐng)導部門對檔案工作的批示和意見，努力提高本中心檔案工作水平，為各項工作服務(wù)。

　　第八條加強檔案的科學管理和保護工作，對檔案室的檔案進行科學分類、排列、編號，庫房達到“八防”、“三無”要求。

　　第九條做好日常的檔案收集、整理、鑒定、統(tǒng)計、利用工作，及時收集在社會活動中形成的有保存價值的材料。

　　第十條根據(jù)工作需要組織編寫本單位組織沿革、大事記和其它可作參考的資料，積極為利用者提供方便。

　　第十一條及時準確地掌握檔案資料的利用效果，不斷改進工作方法，做好檔案信息的反饋工作和交辦的.其他檔案資料工作。

　　第四章專（兼）職檔案員崗位職責

　　第十二條認真學習檔案業(yè)務(wù)知識，不斷提高檔案專業(yè)水平。

　　第十三條堅持貫徹國家有關(guān)檔案工作的方針、政策和法規(guī)，努力完成上級檔案管理部門布置的各項任務(wù)。

　　第十四條負責制定本中心檔案工作細則和有關(guān)規(guī)章制度。

　　第十五條指導、監(jiān)督、檢查和負責本中心各部門形成的各種文件材料的收集、整理、立卷和歸檔工作。

　　第十六條集中統(tǒng)一管理本中心各種門類和載體的檔案，編制必要的檢索工具，提高利用效率，為各項工作服務(wù)。

　　第十七條在“統(tǒng)一領(lǐng)導，分級管理”的原則下，對本部室的檔案工作進行監(jiān)督和指導。第十八條嚴格執(zhí)行檔案工作的各項規(guī)章制度，積極宣傳檔案工作的重要意義，努力為領(lǐng)導當好參謀。

　　第十九條負責對本中心檔案材料的鑒定工作，按規(guī)定做好已過期無保存價值的檔案材料的銷毀工作。

　　第五章檔案接收與統(tǒng)計

　　第二十條凡在中心工作活動中形成的、具有保存價值的各類文件材料，由各統(tǒng)管會計立卷，并于次年6月底前向檔案室移交。文件承辦人辦理完畢的文件材料，應(yīng)及時送交事務(wù)部歸檔立卷。

　　第二十一條中心檔案室接收的檔案文件材料應(yīng)齊全、完整，檔案制成材料和書寫材料應(yīng)符合標準。檔案要分類清楚，組卷合理，排列正確科學，裝訂結(jié)實美觀，便于保管利用。第二十二條交接雙方根據(jù)移交目錄清點核對后，簽名蓋章，辦妥交接手續(xù)（一式二份）。第二十三條檔案室應(yīng)建立檔案收進、移出、利用、鑒定、查閱、保管數(shù)量登記簿和統(tǒng)計簿，做到家底清楚、賬實相符、定期核對。

　　第二十四條日常工作中，根據(jù)縣檔案行政管理部門和上級部門要求，及時上報各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)，統(tǒng)計數(shù)據(jù)應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導審核簽章和填報人蓋章，方能上報。

　　第六章檔案保管和庫房管理

　　第二十五條庫房內(nèi)應(yīng)做到“八防”：即防火、防盜、防溫、防濕、防光、防塵、防蟲、防霉。

　　第二十六條嚴禁將易燃易爆物品帶入庫房，禁止在庫房吸煙，并定期做好消防設(shè)施的檢查工作。

　　第二十七條庫房內(nèi)不得存放食品和雜物，定期打掃衛(wèi)生，保持庫房整潔。

　　第二十八條適時做好通風、除濕、密閉工作，溫度盡量控制14℃—24℃相對濕度控制45%—60%范圍內(nèi)，每天做好記錄。

　　第二十九條非本中心工作人員，不得進入檔案室。如因工作需要在本中心檔案人員陪同下方可進入。

　　第三十條定期進行庫房檔案資料檢查。對新收入庫的檔案事先均需嚴格檢查，安放除蟲劑，防止檔案蟲蛀和霉變，同時進行檔案進出登記。

　　第三十一條庫房鑰匙由專人保管，庫房門窗必須緊閉，下班前認真檢查，管理好電源，做到人離燈熄、電源切斷，確保庫房安全。

　　第三十二條庫房內(nèi)檔案應(yīng)分類存放，排列整齊，并編上號碼。

　　第三十三條檔案保管人員應(yīng)定期檢查、清點檔案，發(fā)現(xiàn)缺少或破損，立即進行查錄或修復，確保保存的檔案賬實相符，無失少，無破損。

　　第七章檔案保密

　　第三十四條認真貫徹執(zhí)行《檔案法》、《保密法》等有關(guān)法律法規(guī)，貫徹突出重點、積極防范的方針，確保檔案的保密工作。

　　第三十五條非檔案工作人員，未經(jīng)允許，不得進入檔案庫房。

　　第三十六條查閱檔案，必須履行登記手續(xù)，并在指定地點查閱。

　　第三十七條加強有密級檔案的管理，建立健全移交、保存、利用、借閱、復制、銷毀等制度。查閱秘密檔案必須履行請示、審核、登記手續(xù)，并將復制件按原件要求管理，不得擅自降低、解除復制件的密級。

　　第三十八條銷毀過期檔案或材料，應(yīng)該按照有關(guān)規(guī)定辦理。

　　第八章檔案調(diào)閱

　　第三十九條查閱檔案者，需說明利用目的，辦理借閱手續(xù)，必須先登記后查閱或復制。第四十條中心工作人員、單位財務(wù)經(jīng)辦員查閱檔案的，須按規(guī)定填寫《檔案調(diào)閱（復制）登記表》，經(jīng)相關(guān)負責人簽字確認或登記后向檔案室調(diào)閱（復制）檔案。

　　第四十一條審計、稅務(wù)、公檢法等執(zhí)法部門以及其他外部單位查閱檔案的，須憑相應(yīng)文件或介紹信，填寫《檔案調(diào)閱（復制）登記表》經(jīng)中心主任簽字同意后調(diào)閱（復制）檔案。第四十二條查閱秘密檔案資料時，需由查閱者提出申請，報中心主任審核批準后，方可查（借）閱。

　　第四十三條非中心工作人員查閱少量檔案時，一般應(yīng)在中心工作人員陪同下并在檔案調(diào)閱室內(nèi)查閱。

　　第四十四條單位需借閱會計檔案并帶離本中心使用的，應(yīng)當按規(guī)定辦理檔案借閱手續(xù)，填寫《會計檔案借閱單》，執(zhí)法部門借調(diào)其他單位檔案的，應(yīng)附有相關(guān)文件依據(jù)或介紹信。《會計檔案借閱單》應(yīng)加蓋借閱單位公章，經(jīng)中心主任審批后借閱。

　　第四十五條平時查借閱檔案應(yīng)于當日歸還，遇同級審計，最多不得超30天，超期借閱應(yīng)辦理延期手續(xù)。逾期不還的，檔案管理人員應(yīng)主動催收，收回的檔案應(yīng)認真檢查有否缺損等情況。借閱者不得將檔案轉(zhuǎn)借他人，更不得擅自外借給其他單位。

　　第四十六條查（借）閱檔案必須嚴守秘密，不得翻閱和抄錄查（借）閱范圍以外的檔案內(nèi)容，不得向他人泄露檔案內(nèi)容。

　　第四十七條查（借）閱檔案必須保護檔案的完整與安全，不得損毀檔案，如有違反，按規(guī)定追究當事人的責任。

　　第四十八條檔案通過利用，不論其利用的方式和效果如何，均需及時填寫《檔案利用效果反饋表》，工作人員應(yīng)協(xié)助利用者辦好利用登記手續(xù)，同時認真做好檔案利用效益反饋信息的收集、積累分析、匯總工作。

　　第九章附則

　　第四十九條本制度由事務(wù)部負責解釋第五十條本制度自印發(fā)之日起實施。

結(jié)算管理制度2

　　商戶管理制度的重要性不容忽視，它：

　　1. 保障商場秩序：確保商場運營穩(wěn)定，防止因商戶行為不當引發(fā)的混亂。

　　2. 保護消費者權(quán)益：通過規(guī)范商戶服務(wù)，提升購物體驗，增強消費者信任。

　　3. 維護企業(yè)形象：良好的'商戶管理能樹立企業(yè)專業(yè)、公正的形象，吸引更多優(yōu)質(zhì)商戶和顧客。

　　4. 預防法律風險：明確權(quán)責，減少因合同糾紛或違規(guī)行為帶來的法律問題。

結(jié)算管理制度3

　　購物廣場商戶管理制度的.重要性在于：

　　1. 維護商場形象：通過統(tǒng)一管理，提升商場的整體形象和購物環(huán)境。

　　2. 保護消費者權(quán)益：通過商品和服務(wù)標準，確保消費者的合法權(quán)益不受侵害。

　　3. 穩(wěn)定經(jīng)營秩序：規(guī)范商戶行為，防止惡性競爭，保持商場經(jīng)營秩序穩(wěn)定。

　　4. 降低風險：通過安全與衛(wèi)生管理，預防可能的安全事故和衛(wèi)生問題。

結(jié)算管理制度4

　　1、公司的結(jié)算管理主要針對公司與公司內(nèi)部各門店或部門之間資金往來、物資采購以及因商品銷售或提供勞務(wù)等形成的與其它單位發(fā)生債權(quán)、債務(wù)往來結(jié)算;

　　2、財務(wù)部門應(yīng)本著加速資金周轉(zhuǎn)、提高資金使用效益、防止壞賬、呆賬的發(fā)生、充分利用商業(yè)信用獲取資金、維護本單位信譽的`原則進行結(jié)算管理;

　　3、結(jié)算業(yè)務(wù)按往來性質(zhì)記入應(yīng)收應(yīng)付、預收預付等會計科目，各科目按業(yè)務(wù)發(fā)生單位設(shè)立明細賬，并在備注中注明經(jīng)辦人姓名和往來內(nèi)容;

　　4、財務(wù)部門要定期編制往來對賬單發(fā)送給對方單位，至少每季核對一次并妥善保存對賬記錄，供貨商賬務(wù)必須每月核對一次;

　　5、各部門應(yīng)取得并妥善保管好能證明往來賬務(wù)客觀存在的依據(jù)如：合同協(xié)議、提貨憑證、對賬函件、收貨清單等，以備需要時作為原始單據(jù)查詢。除了票據(jù)的傳遞、匯總外，在業(yè)務(wù)信息手冊中也應(yīng)有對每一筆結(jié)算過程的記錄;

　　6、供應(yīng)商與公司的結(jié)算由公司財務(wù)部統(tǒng)一處理;

　　7、應(yīng)收賬款管理，有簽單協(xié)議的單位掛賬，在每一個客戶簽單時，各人員結(jié)賬買單時，應(yīng)審核簽單人員及筆跡是否符合協(xié)議規(guī)定。財務(wù)每月3日對上月簽單客戶消費情況進行評估并將評估結(jié)果通知下發(fā)到收銀臺、營業(yè)臺、營銷部，對不符合掛賬要求的單位及時通知停止該客戶簽單;

　　8、有擔保簽單權(quán)的人員有，樓面及營銷部轉(zhuǎn)正的主管級以上的管理人員;

　　9、擔保、個人掛賬以及借款金額權(quán)限，不超過該擔保人當月工資總額，若遇大單特殊顧客要超權(quán)限擔保的，一律通知總經(jīng)理簽字確認。各擔保人員的擔保掛賬由擔保人自行收回，若在發(fā)當月工資時仍未收回者，全額從工資扣除;

結(jié)算管理制度5

　　1．目的

　　明確采購付款的過程及節(jié)點控制，做好預付帳款、應(yīng)付賬款、現(xiàn)金用款的管理，加強公司現(xiàn)金內(nèi)部控制和管理，確保現(xiàn)金業(yè)務(wù)安全、準確運營的制約和監(jiān)督。

　　2．適用范圍

　　本流程適用于所有與采購用款管理環(huán)節(jié)有關(guān)的部門和人員。

　　3．職責

　　3.1采購部控制好采購付款節(jié)點，使付款計劃與財務(wù)支付能力的平衡。

　　3.2采購部負責根據(jù)采購計劃及預算，編制《用款申請單》。

　　3.3采購部負責協(xié)同財務(wù)與供應(yīng)商對賬，定期安排付款。做好應(yīng)付賬款的日常管理，保證每筆業(yè)務(wù)的正確性。

　　3.4企管部審核款項，使匯款業(yè)能順利開展。核對訂單與入庫單及發(fā)票是否完全一致。

　　3.5企管部制約并監(jiān)督現(xiàn)金業(yè)務(wù)的運營。

　　3.6總經(jīng)理負責應(yīng)付賬款的審核和審批。

　　3.7財務(wù)部負責應(yīng)付賬款對賬的日常管理和監(jiān)督事務(wù)。

　　3.8財務(wù)部負責付款、支款和做好相關(guān)賬務(wù)記錄。

　　4．工作程序及要求

　　4.1預付款：

　　41.1采購部與選定的供應(yīng)商就采購方式、付款方式、采購項目、貨品價格等進行協(xié)商、談判，雙方達成一致意見后，確定采購的付款方式為預付款采購

　　4.1.2經(jīng)采購經(jīng)理及總經(jīng)理審批后雙方簽訂采購合同

　　4.1.3合同簽訂后，采購部根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營的實際需求發(fā)出采購訂單，詳細說明采購貨品的數(shù)量、質(zhì)量要求、技術(shù)指標要求、價格、交貨日期等內(nèi)容

　　4.1.4采購部相關(guān)人員根據(jù)采購訂單預算情況，計算預付款數(shù)額，填寫《預付款申請書》報采購經(jīng)理、企管部、總經(jīng)理審批。

　　4.1.5.1采購部傳真采購訂單至供應(yīng)商，注明貨物名稱、數(shù)量及到貨時間。

　　4.1.5.2供應(yīng)商接到傳真，根據(jù)訂貨內(nèi)容備貨。

　　4.1.6.1采購部通知供應(yīng)商發(fā)貨，供應(yīng)商安排裝車。

　　4.1.6.2供應(yīng)商裝車完畢，傳真裝車單至采購部通知匯款。裝車單上需注明貨物名稱、數(shù)量、金額。還必須蓋上供應(yīng)商的公司公章，附有物流司機簽字。

　　4.1.6.3采購部接到傳真，核對無誤。憑裝車單傳真件及用款申請單通知財務(wù)匯款。

　　4.1.7財務(wù)部按照相應(yīng)程序?qū)⒇浛顒澣牍⿷?yīng)商賬戶，保存好匯款或付款憑證，同時通知供應(yīng)商查收款項并開具發(fā)票

　　4.1.8.1采購部與供應(yīng)商溝通，確認款到后通知供應(yīng)商發(fā)貨，并安排接貨。

　　4.1.8.2貨到后，如有余款未付請，采購部持入庫單和檢驗單報企管部審核，總經(jīng)理審批，安排付清余款。

　　4.1.9.1財務(wù)部付清余款，通知采購部.

　　4.1.9.2采購部與供應(yīng)商溝通，確認余款是否收到。并稽催供應(yīng)商盡快開具發(fā)票并郵遞至我司。

　　4.1.10財務(wù)部收到發(fā)票后入賬，做好記錄。

　　4.2現(xiàn)金：

　　4.2.1采購部根據(jù)各部門需求制訂采購計劃，報采購經(jīng)理審核和企管經(jīng)理審批。

　　4.2.2采購部根據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)、經(jīng)營的需要及庫存情況，確定單項采購項目；根據(jù)采購項目的當期市場狀況、價位等，采購部確定此項采購項目所需費用，編制采購預算。

　　4.2.3.1采購人員根據(jù)采購項目預算，填寫《借款單》，報采購經(jīng)理審核。

　　4.2.4企管經(jīng)理對采購項目及借款進行審批，通過后，財務(wù)部按照相應(yīng)程序支付借款。

　　4.2.5采購人員進行采購活動，根據(jù)企業(yè)的實際要求，對所要購買的貨品進行比較、選擇。

　　4.2.6交易達成后，采購部與之結(jié)算貨款并索取發(fā)票

　　4.2.7采購人員整理各項單據(jù)，詳細列明各項費用情況，填寫《報銷單》，交采購經(jīng)理、企管部、總經(jīng)理審批，報銷采購費用。

　　4.2.8財務(wù)部做好會計記錄，登記各類賬目，相應(yīng)單據(jù)存檔備查。

　　4.3應(yīng)付款：

　　4.3.1采購人員根據(jù)采購合同的付款約定，收集采購訂單、入庫驗收單等相關(guān)單據(jù)及記錄，核對合同的執(zhí)行情況，匯總應(yīng)付貨款款項。

　　4.3.2采購部、財務(wù)部每月定期與供應(yīng)商對賬.

　　4.3.2.1本地供應(yīng)商持入庫單客戶聯(lián)來我司對賬，月結(jié)供應(yīng)商每月27號對賬。采購會計協(xié)同財務(wù)應(yīng)付會計與供應(yīng)商對賬無誤后，公司財務(wù)出納根據(jù)應(yīng)付金額寫欠條交給供應(yīng)商。

　　4.3.2.2外地供應(yīng)商每月27號發(fā)上月25好至本月的'業(yè)務(wù)對賬單，對賬單需蓋供應(yīng)商公司公章。采購會計負責對賬單的審核工作，審核無誤后簽字存檔。并復印一份給財務(wù)應(yīng)付會計進行復核。復核中發(fā)現(xiàn)賬務(wù)不一致是及時追查原因，并做相關(guān)處理。

　　4.3.3.1采購會計根據(jù)供應(yīng)商對賬結(jié)果，協(xié)同財務(wù)部應(yīng)付賬款會計，編制每月的應(yīng)付賬款表。

　　4.3.4采購部供應(yīng)商主管核對應(yīng)付款表，在應(yīng)付款表上填寫付款金額，報總經(jīng)理審批。

　　4.3.5財務(wù)部根據(jù)審批后的實際付款金額安排付款。

　　4.3.6財務(wù)部將付款回單復印件一份轉(zhuǎn)采購部，通知采購部款已付。采購部通知供應(yīng)商結(jié)款

　　4.3.6.1本地供應(yīng)商每月15號憑我司出納開具的欠條，采購人員通知供應(yīng)商取款結(jié)賬。

　　4.3.6.2外地供應(yīng)商，采購人員通知供應(yīng)商自行查收款項是否到賬。

　　4.3.7采購部進行付款記賬。

　　付款目前主要有三種形式

　　a.現(xiàn)金：隨機接到財務(wù)結(jié)算記賬員電話通知，近期付款情況。采購會計根據(jù)結(jié)算記賬員提供的數(shù)據(jù)，抄寫付款客戶、付款時間、金額。

　　b.轉(zhuǎn)帳支票：隨機接到財務(wù)結(jié)算出納電話通知，近期支票付款情況。采購會計根據(jù)出納提供的數(shù)據(jù)，抄寫付款客戶、付款時間、金額。

　　c.銀行匯款：采購會計根據(jù)采購員填寫的用款申請單綠聯(lián)記賬。

　　5．參考資料

　　5.1《山東惠發(fā)食品有限公司采購用款申請單》

　　5.2《山東惠發(fā)食品有限公司采購合同》

　　5.3《借款單》

　　5.4《貨比三家記錄表》

　　5.5《月應(yīng)付款批款表》

結(jié)算管理制度6

　　工程建設(shè)管理制度：工程結(jié)算管理辦法

　　為對工程結(jié)算實施有效管理，特制定本辦法。

　　工程竣工結(jié)算由公司工程部負責。

　　一、工程結(jié)算審核的條件：

　　1、工程竣工驗收合格；

　　2、竣工圖繪制完畢并經(jīng)監(jiān)理單位、工程部審核通過。

　　二、施工單位申報工程結(jié)算的資料（一式四份）內(nèi)容：

　　1、工程竣工驗收報告；

　　2、工程竣工圖；

　　3、施工現(xiàn)場簽證單和會議紀要；

　　4、工程變更通知單；

　　5、材料認價單；

　　6、工程施工合同；

　　7、投標文件及工程結(jié)算書。

　　三、工程結(jié)算審核程序：

　　1、工程竣工后28天內(nèi)，施工單位將整套工程結(jié)算資料報送監(jiān)理單位，監(jiān)理單位負責對所報資料（主要指現(xiàn)場簽證單、變更單和會議紀要等）的完整性及正確性進行審核；

　　2、經(jīng)審核無誤的工程結(jié)算資料由監(jiān)理單位報送工程部復核；

　　3、工程部復核后的'結(jié)算資料報送公司總工程師審核，經(jīng)審核無誤后，報送總經(jīng)理審定后方可辦理結(jié)算手續(xù)。需審計的，應(yīng)履行有關(guān)審計程序。

　　4、在工程竣工后至工程部復核前，應(yīng)停止工程付款，以控制超付現(xiàn)象。

　　5、公司工程部負責結(jié)算資料的收發(fā)登記工作。

結(jié)算管理制度7

　　項目工程預、結(jié)算管理制度之相關(guān)制度和職責，項目工程預、結(jié)算管理制度

　　1、預算員要有良好的職業(yè)道德、專業(yè)知識,謙虛謹慎,有強烈的責任心,有集體榮譽感。

　　2、預算員在對外結(jié)算時,必須嚴格遵守工作時間,不能曠工、遲到、早退,違返者...

　　項目工程預、結(jié)算管理制度

　　1、預算員要有良好的職業(yè)道德、專業(yè)知識,謙虛謹慎,有強烈的責任心,有集體榮譽感。

　　2、預算員在對外結(jié)算時,必須嚴格遵守工作時間,不能曠工、遲到、早退,違返者每次負激勵50元/次。

　　3、預算員必須對工程預結(jié)算中存在的問題及時、全面的向公司主管領(lǐng)導匯報。經(jīng)營部長必須加大日常審核力度,全面掌握工程預結(jié)算工作。

　　4、預算員日常工作中的'各種報表、統(tǒng)計數(shù)據(jù)必須及時、準確、完整。

　　5、預算員必須熟練掌握定額內(nèi)容及省市有關(guān)工程造價方面的文件、法律法規(guī),并能靈活運用,掌握常見工程類型有關(guān)測算數(shù)據(jù)。

　　6、預算員必須熟練掌握合同內(nèi)容,細致研究合同條款,嚴格按合同規(guī)定編制預、結(jié)算。

　　7、根據(jù)合同約定的時間,必須及時向監(jiān)理公司、建設(shè)單位上報工程的進度結(jié)算。每月20日前按施工形象進度編制好月份工程結(jié)算,上報經(jīng)營部、財務(wù)部。如不能按時完成,罰款50元/天。

　　8、每年l2月20日前做出年度結(jié)算,經(jīng)審批后上報經(jīng)營部、財務(wù)部。如跨年度工程應(yīng)在合同規(guī)定期限內(nèi)做出年度結(jié)算,經(jīng)審批后上報建設(shè)單位,如不能按時完成,罰款50元/天。

　　9、工程竣工結(jié)算必須在工程竣工后l5天內(nèi)完成,如拖期罰款50元/天。工程竣工結(jié)算經(jīng)過經(jīng)營部長審核后,上報審核單位。預算員應(yīng)隨時做好與審核單位核對結(jié)算的準備工作。

　　10、土建預算員必須要負責組織落實其他專業(yè)的有關(guān)預、結(jié)算數(shù)據(jù)統(tǒng)計及預結(jié)算上報等工作。

　　11、負責每月向財務(wù)部提供實際工程進度結(jié)算和甲方審批后的形象進度結(jié)算一份。

　　12、甲方結(jié)算及外分包結(jié)算,每年必須裝訂成冊,便于管理。

結(jié)算管理制度8

　　為貫徹執(zhí)行《湖南省城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險定點醫(yī)療機構(gòu)管理辦法》、《湖南省城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險實施辦法》、《長沙市基本醫(yī)療保險付費總額控制方案》，認真履行各類醫(yī)療保險定點醫(yī)療服務(wù)協(xié)議，進一步規(guī)范醫(yī)保管理工作，結(jié)合醫(yī)院具體情況，特修訂本管理制度：

　　一、醫(yī)院成立由院長、書記任組長的“全民醫(yī)保管理工作領(lǐng)導小組”，由負責醫(yī)療管理工作的院領(lǐng)導主管醫(yī)保管理工作，醫(yī)療保障中心、醫(yī)務(wù)部、護理部、財務(wù)部、藥劑科、信息中心、門診辦、入出院結(jié)算中心主任具體負責，醫(yī)療保障中心根據(jù)醫(yī)保類別設(shè)專干經(jīng)辦相關(guān)醫(yī)保服務(wù)工作，各科室必須由一名副主任醫(yī)師職稱（以上）醫(yī)務(wù)人員負責醫(yī)保管理工作，設(shè)各病房護士長和總住院為醫(yī)保聯(lián)絡(luò)員，信息中心配備專人進行醫(yī)保系統(tǒng)維護。

　　二、醫(yī)療保障中心負責制訂醫(yī)保政策培訓計劃并組織實施，定期舉辦醫(yī)保政策培訓班，總住院醫(yī)生、進修醫(yī)生、住院醫(yī)生、新上崗員工必須通過醫(yī)保政策培訓并考試合格才能上崗；總住院醫(yī)生上崗前必須到醫(yī)療保障中心跟班培訓，通過醫(yī)保政策考試合格才能上崗。

　　三、醫(yī)療保障中心負責根據(jù)《醫(yī)療保障基金監(jiān)督管理辦法》、《全民醫(yī)保管理綜合考評辦法》和《全民醫(yī)保管理綜合考評實施細則暫行規(guī)定》采取月考與年度考核相結(jié)合的方式對各臨床科室進行醫(yī)保綜合考評。

　　四、專科醫(yī)生嚴格掌握醫(yī)保病人入、出院標準，不得將不符合住院條件的醫(yī)保病人收住入院，不得推諉符合住院條件的`醫(yī)保病人住院，主管醫(yī)生和責任護士負責根據(jù)病人“身份證”核實病人身份，及時遞交醫(yī)保病人電子住院審核單，嚴格禁止任何形式的冒名頂替和掛床住院現(xiàn)象。

　　五、結(jié)算中心嚴格根據(jù)醫(yī)保相關(guān)證件辦理入院手續(xù)，根據(jù)病人所屬醫(yī)保在HIS中準確歸類醫(yī)保類別，及時在醫(yī)保系統(tǒng)中注冊，確保病人及時享受醫(yī)保待遇。

　　六、信息中心配備專人負責對醫(yī)保系統(tǒng)進行維護、升級工作，確保醫(yī)保病人費用正常結(jié)算。根據(jù)醫(yī)療保障中心需求不斷升級大醫(yī)保智能監(jiān)管服務(wù)平臺，優(yōu)化流程服務(wù)病人。

　　七、藥劑科配備專人根據(jù)《湖南省基本醫(yī)療保險、工傷保險和生育保險藥品目錄》在各醫(yī)保系統(tǒng)中進行藥品匹配，確保醫(yī)保支付比例準確無誤。

　　八、醫(yī)療保障中心設(shè)立專干根據(jù)《湖南省基本醫(yī)療保險診療項目范圍》及其補充規(guī)定、《湖南省基本醫(yī)療保險服務(wù)設(shè)施支付標準》進行診療項目匹配工作，確保醫(yī)保支付比例準確無誤。

　　九、嚴格執(zhí)行《湖南省基本醫(yī)療保險、工傷保險和生育保險藥品目錄》、《湖南省基本醫(yī)療保險診療項目范圍》及其補充規(guī)定、《湖南省基本醫(yī)療保險服務(wù)設(shè)施支付標準》。住院醫(yī)療費用中特檢、特治、乙類藥品、全自費藥品及項目，執(zhí)行前須向病人或家屬說明費用分擔及自付情況，在自費項目同意書上簽字確認后方能使用（術(shù)中、搶救用藥可事后補簽），并在病程記錄中詳細說明理由。

　　十、醫(yī)療保障中心通過不斷升級大醫(yī)保智能監(jiān)管服務(wù)平臺優(yōu)化流程服務(wù)病人，通過大醫(yī)保智能監(jiān)管服務(wù)平臺嚴格執(zhí)行醫(yī)保病人特殊情況審批制度。

　　十一、醫(yī)保病人使用人工器官、貴重置入材料前，主管醫(yī)生須在大醫(yī)保監(jiān)管服務(wù)平臺的醫(yī)保專欄下載并填寫“醫(yī)保病人安置人工器官和體內(nèi)放置材料備案登記表”，醫(yī)療保障中心及時通過網(wǎng)絡(luò)審核確定自付比例，主管醫(yī)生落實自付比例簽字制度。

　　十二、醫(yī)保病人因意外傷害住院，須認真填寫《長沙城區(qū)醫(yī)保病人意外傷害審批表》并附上參保單位出具的意外傷害證明材料、急診病歷由醫(yī)院醫(yī)療保障中心初審后，書面報告醫(yī)保中心審核通過方能納入醫(yī)保結(jié)算范疇。

　　十三、確因病情需要必須到外院做有關(guān)檢查的，由主管醫(yī)生填報《醫(yī)保病人特檢特治申請表》，報醫(yī)療保障中心、醫(yī)務(wù)科審批后納入住院費用。

　　十四、確因病情危重需要特殊監(jiān)護時，必須經(jīng)�？聘敝魅吾t(yī)師以上職稱人員簽字同意，并有詳細查房或會診意見，監(jiān)護時間一般不得超過7天。特殊情況延長監(jiān)護治療時間，需書面報告醫(yī)療保障中心審批備查。

　　十五、急診科接診病人時主動詢問其醫(yī)保身份并認真審核，住院前72小時發(fā)生的不間斷急診搶救費用根據(jù)醫(yī)保政策經(jīng)急診科網(wǎng)絡(luò)審核納入當次住院費用連續(xù)計算。

　　十六、各科新開展的診療項目原則上全自費，經(jīng)物價部門和衛(wèi)生行政部門批準收費標準后，心須及時通知醫(yī)療保障中上報省醫(yī)保局審批，明確醫(yī)保自付比例并做網(wǎng)絡(luò)維護。

　　十七、病人出院時只能提供與疾病治療有關(guān)的藥品(限口服藥)，不得帶檢查和治療項目出院，出院帶藥的數(shù)量和品種按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，且須在出院記錄和出院醫(yī)囑中詳細記錄。

　　十八、各科室在保證醫(yī)療質(zhì)量的同時，嚴格執(zhí)行各項醫(yī)保政策，合理檢查、合理用藥、合理治療、合理收費。做到“住院費用四吻合”，即費用清單、住院醫(yī)囑、治療單和病程記錄相吻合。化驗檢查、用藥和治療應(yīng)在病程記錄說明并有結(jié)果分析。

　　十九、結(jié)算中心負責及時將病人醫(yī)療費用導入相關(guān)醫(yī)保系統(tǒng)，確保費用及時傳輸?shù)礁麽t(yī)保中心，負責每月按時報送醫(yī)保結(jié)算單至各醫(yī)保中心，按時財務(wù)結(jié)算。

　　二十、醫(yī)療保障中心負責每月根據(jù)各醫(yī)保協(xié)議要求制作醫(yī)保病人費用結(jié)算分析報表，按時報送各相關(guān)醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)，落實財務(wù)結(jié)算情況。

結(jié)算管理制度9

　　一、目的

　　本管理文件明確了結(jié)算中心各項業(yè)務(wù)的管理要求與操作規(guī)范，以保證結(jié)算中心業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)，提高公司及其子公司資金運用效率，降低資金成本。

　　二、范圍

　　本程序管理文件規(guī)范了結(jié)算中心開戶、收款、付款、內(nèi)部結(jié)算等業(yè)務(wù)的過程，適用于結(jié)算中心、發(fā)生收付款的公司各部門及在結(jié)算中心開戶的控股子公司。

　　三、相關(guān)程序及制度

　　·資金使用計劃制度（p3—z4—1·現(xiàn)金管理制度（p3—z4—2·銀行存款管理制度（p3—z4—3四、業(yè)務(wù)流程1、開戶管理1—1結(jié)算中心內(nèi)部開戶涉及部門步驟說明控股子公司財務(wù)經(jīng)理擬定《結(jié)算中心開戶申請》，交控股子公司總經(jīng)理控股子公司總經(jīng)理審批《結(jié)算中心開戶申請》將《結(jié)算中心開戶申請》提交財務(wù)管理部部長財務(wù)管理部部長審批《結(jié)算中心開戶申請》，交結(jié)算中心主管會計結(jié)算中心主管會計為控股子公司開設(shè)帳戶，將《結(jié)算中心開戶申請》存檔，通知控股子公司財務(wù)經(jīng)理帳戶名稱及相關(guān)資料1—2銀行開戶開戶子公司財務(wù)經(jīng)理擬定《銀行開戶申請》，交開戶子公司總經(jīng)理開戶子公司總經(jīng)理審批《銀行開戶申請》將《銀行開戶申請》交財務(wù)管理部部長核實《銀行開戶申請》是否經(jīng)過授權(quán)審批，提交財務(wù)總監(jiān)審批；如公司需要開立銀行帳戶，由財務(wù)管理部部長擬定《銀行開戶申請》，交財務(wù)總監(jiān)審批財務(wù)總監(jiān)審批《銀行開戶申請》，經(jīng)財務(wù)管理部部長交結(jié)算中心主管會計收到《銀行開戶申請》，安排結(jié)算中心外勤出納辦理銀行開戶手續(xù)結(jié)算中心外勤出納持有關(guān)資料辦理銀行開戶手續(xù)，取得《開戶許可證》，交結(jié)算中心主管會計如為公司開戶，將《開戶許可證》存檔；如為子公司開戶，將《開戶許可證》復印件存檔，原件交開戶子公司財務(wù)經(jīng)理開戶單位出納填寫《現(xiàn)金交款單》一式兩聯(lián)，連同現(xiàn)金交結(jié)算中心出納結(jié)算中心出納核對現(xiàn)金金額與《現(xiàn)金交款單》一致，收存現(xiàn)金，在《現(xiàn)金交款單》上加蓋收訖章和名章，第二聯(lián)交開戶單位出納，第一聯(lián)交結(jié)算中心會計結(jié)算中心會計以《現(xiàn)金交款單》作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證審核記帳憑證根據(jù)審核后的記帳憑證及所附《現(xiàn)金交款單》登記現(xiàn)金日記帳3、開戶單位提取現(xiàn)金管理將《現(xiàn)金支取單》交結(jié)算中心主管會計審核《現(xiàn)金支取單》各項目是否填寫完全，是否經(jīng)開戶單位主管會計簽字，開具日期距提款日期是否超過兩天。審核無誤后簽字，交結(jié)算中心出納核對《現(xiàn)金支取單》加蓋印鑒與預留結(jié)算中心印鑒相符，按照《現(xiàn)金支取單》填寫的提款金額支付現(xiàn)金會計部出納收取現(xiàn)金，在《現(xiàn)金支取單》上簽字。將《現(xiàn)金支取單》一聯(lián)作收款收據(jù)交結(jié)算中心會計以《現(xiàn)金支取單》作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證4、空白支票領(lǐng)取管理注：在結(jié)算中心開戶的.控股子公司不得領(lǐng)取空白支票根據(jù)支票付款需要，填制《空白支票申領(lǐng)單》一式兩聯(lián)，填寫領(lǐng)取空白支票數(shù)量（每次不超過5張），交會計部主管會計會計部主管會計審核《空白支票申領(lǐng)單》，簽字將《空白支票申領(lǐng)單》交結(jié)算中心主管會計審核《空白支票申領(lǐng)單》，簽字后交結(jié)算中心出納根據(jù)《空白支票申領(lǐng)單》列示數(shù)量，將空白支票交付會計部出納，在《空白支票申領(lǐng)單》上蓋章收取空白支票，在結(jié)算中心出納的支票登記簿上簽收，同時在《空白支票申領(lǐng)單》上簽字，將一聯(lián)留結(jié)算中心出納存檔在支票登記簿上登記，將《空白支票申領(lǐng)單》一聯(lián)存檔5、銀行收款管理5—1三九醫(yī)貿(mào)收銷售款公司/三九醫(yī)貿(mào)/銀行簽訂自動轉(zhuǎn)帳協(xié)議，規(guī)定凡客戶向三九醫(yī)貿(mào)支付的貨款，應(yīng)在不遲于收款的次日，由三九醫(yī)貿(mào)銀行帳戶自動轉(zhuǎn)入公司帳戶三九醫(yī)貿(mào)實現(xiàn)銷售，收取貨款，辦理銀行進帳手續(xù)將三九醫(yī)貿(mào)帳戶收取的貨款轉(zhuǎn)入公司帳戶，并通知結(jié)算中心外勤出納取回銀行回單，交結(jié)算中心會計制作并打印電腦記帳憑證一式兩份根據(jù)經(jīng)審核的記帳憑證登記銀行日記帳將打印的記帳憑證一份附銀行回單存檔，另一份交會計部tags。

結(jié)算管理制度10

　　為了全面運用各種統(tǒng)計調(diào)查方法，系統(tǒng)、準確及時地反映醫(yī)院各項工作基本情況，開展統(tǒng)計分析，提供統(tǒng)計資料，為醫(yī)院科學決策提供信息服務(wù)，充分發(fā)揮統(tǒng)計監(jiān)督作用，依據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計法》和《中華人民共和國統(tǒng)計法實施條例》等法律法規(guī)，制定本制度。

　　第一條統(tǒng)計報表是按國家或主管部門統(tǒng)一規(guī)定的表式，統(tǒng)一的指標項目，統(tǒng)一的報送時間，自下而上逐級定期提供基本統(tǒng)計資料的調(diào)查方式方法。統(tǒng)計報表具有統(tǒng)一性、全面性、周期性、可靠性等特點。目前我院統(tǒng)計報表，是由國家統(tǒng)計報表、業(yè)務(wù)部門統(tǒng)計報表、地方主管部門統(tǒng)計報表和內(nèi)部統(tǒng)計報表組成。

　　第二條統(tǒng)計信息網(wǎng)的構(gòu)成

　　1.綜合統(tǒng)計：包括上級各種統(tǒng)計報表要求的。

　　2.專業(yè)統(tǒng)計：包括醫(yī)務(wù)、護理、藥劑、院感、醫(yī)保、財務(wù)等統(tǒng)計。

　　3.基層統(tǒng)計，包括各科室的統(tǒng)計報表和各單位的原始記錄。

　　第三條統(tǒng)計人員要求

　　1.各部門應(yīng)安排素質(zhì)好，責任心強的員工，擔任專職或兼職統(tǒng)計人員，統(tǒng)計人員應(yīng)按照《統(tǒng)計法》的要求，認真負責的搞好各項統(tǒng)計工作并加強學習，參加培訓，不斷提高自身的業(yè)務(wù)水平。

　　2.統(tǒng)計人員享有所轄范圍內(nèi)的統(tǒng)計調(diào)查權(quán)，統(tǒng)計報告權(quán)及統(tǒng)計監(jiān)督權(quán)，被調(diào)查部門和人員應(yīng)積極協(xié)助統(tǒng)計人員工作，及時提供真實可靠的資料和情況。

　　3.各部門統(tǒng)計人員要保持相對穩(wěn)定，以保證統(tǒng)計工作的正常進行和連續(xù)性。

　　第四條統(tǒng)計報表和統(tǒng)計臺賬

　　1.統(tǒng)計報表是各部門通過統(tǒng)計數(shù)字向上級機關(guān)報告本部門，在業(yè)務(wù)、經(jīng)濟等方面工作情況的主要形式，各級領(lǐng)導及統(tǒng)計人員都應(yīng)重視統(tǒng)計報表的編制和報送，各部門領(lǐng)導對上報報表均要簽名以示負責。

　　2.上級主管部門布置醫(yī)院填報的統(tǒng)計調(diào)查表，由醫(yī)院相關(guān)部門統(tǒng)計人員及時準確的填制，并呈報主管院長審核、簽字。個別上級專業(yè)部門直接布置的有關(guān)專業(yè)部門的調(diào)查表，由相關(guān)專業(yè)部門按照上級要求填寫，同時抄送績效辦一份備案，保證醫(yī)院統(tǒng)計資料的統(tǒng)一性與完整性。

　　3.醫(yī)院內(nèi)部的全面性統(tǒng)計調(diào)查表。其內(nèi)容包括上級要求的項目，醫(yī)院領(lǐng)導所需要的系統(tǒng)性資料，以及有關(guān)部門所需的重要數(shù)據(jù)，由醫(yī)院統(tǒng)計人員統(tǒng)一制定表格，統(tǒng)一編號，經(jīng)院長審批后統(tǒng)一下達，其他任何部門均不得向各自以外的部門制發(fā)統(tǒng)計調(diào)查表。

　　4.醫(yī)院統(tǒng)計報表分年報、半年報、季報、月報及不定期一次性報表5種。

　　5.各部門務(wù)必按規(guī)定認真提供統(tǒng)計資料，不虛假、瞞報、遲報，也不準隨意修改統(tǒng)計資料；各級統(tǒng)計人員收到下級統(tǒng)計人員的統(tǒng)計資料后，及時進行審核，如發(fā)現(xiàn)問題及時責成有關(guān)統(tǒng)計人員予以核實和修正。

　　6.原始記錄是統(tǒng)計報表的'基礎(chǔ)統(tǒng)計臺賬，是系統(tǒng)整理和積累統(tǒng)計資料的重要工具，統(tǒng)計人員要認真做好這兩項工作。

　　第五條統(tǒng)計資料管理

　　1.所有統(tǒng)計資料均為內(nèi)部文件限制，某些屬于機密甚至絕密性質(zhì)，按醫(yī)院有關(guān)保密工作規(guī)定辦理，未經(jīng)批準不得向無關(guān)人員泄露。

　　2.醫(yī)院統(tǒng)計資料使用分級管理辦法，各部門統(tǒng)計人員，負責管理上級報表原稿，各部門上報的報表資料，各項文件和資料原稿的文件。各專業(yè)統(tǒng)計人員保管本專業(yè)統(tǒng)計資料�；鶎硬块T保管統(tǒng)計的資料，年終一次整理，上交所在統(tǒng)計部門人員集中保管。

　　3.對外公開發(fā)表統(tǒng)計數(shù)據(jù)，在醫(yī)院領(lǐng)導批準后，由醫(yī)院統(tǒng)計人員統(tǒng)一辦理。醫(yī)院各部門向上級部門匯報情況，在重要會議作報告或公開發(fā)表文章中所引用的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，由提供資料人員，統(tǒng)計人員進行核實，保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)的真實性和一致性。

　　4.關(guān)于統(tǒng)計資料的裝訂整理，保存方法及保存期限，均按檔案管理規(guī)定辦理。

　　第六條統(tǒng)計人員職責

　　1.醫(yī)院統(tǒng)計人員的主要職責。

　　（1）全面組織醫(yī)院統(tǒng)計信息網(wǎng)，安排統(tǒng)計工作任務(wù)。

　　（2）及時準確，全面地報送上級布置的統(tǒng)計表及其他統(tǒng)計資料。

　�。�3）組織落實統(tǒng)計基礎(chǔ)工作，檢查指導基層統(tǒng)計工作。

　�。�4）開展統(tǒng)計分析和調(diào)查研究，適時的提出統(tǒng)計綜合分析和調(diào)查研究報告。

　�。�5）統(tǒng)一管理各項基本統(tǒng)計資料，系統(tǒng)完整的整理各個時期的統(tǒng)計資料，定期公布各項技術(shù)經(jīng)濟指標和經(jīng)營指標完成情況。

　　2.各部門統(tǒng)計人員的主要職責。

　�。�1）全面組織本專業(yè)系統(tǒng)內(nèi)的統(tǒng)計。

　�。�2）及時準確的向醫(yī)院統(tǒng)計人員及上級主管部門報送有關(guān)報表和其他統(tǒng)計資料。

　�。�3）深入基層部門檢查原始統(tǒng)計和統(tǒng)計臺賬的登記質(zhì)量，采取措施不斷改進本專業(yè)登記統(tǒng)計工作。

　�。�4）認真分析本專業(yè)統(tǒng)計資料，總結(jié)成績，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進措施，為主管領(lǐng)導提出分析報告，向醫(yī)院統(tǒng)計人員提供專業(yè)分析資料。

　　3.基層統(tǒng)計人員主要職責。

　�。�1）審核匯總、統(tǒng)計原始記錄資料，及時報送各種統(tǒng)計報表及完成各項調(diào)查任務(wù)。

　　（2）認真分析各項統(tǒng)計資料，及時向主管部門負責人提出部門中存在的問題和建議，為開好部門分析會提供高質(zhì)量數(shù)據(jù)。

　　（3）檢查原始記錄的真實情況，幫助指導有關(guān)人員填寫好原始記錄，做好統(tǒng)計臺賬登記工作。

結(jié)算管理制度11

　　為了對工程結(jié)算審核工作實施有效管理，特制訂本制度。本制度由項目部辦理，公司工程部協(xié)助進行工程資料的審查工作。

　　一、工程結(jié)算審核的條件：

　　1、工程竣工驗收合格；

　　2、竣工圖繪制完畢經(jīng)監(jiān)理單位、工程部審核通過。

　　二、施工單位申報工作結(jié)算的資料（一式四份）內(nèi)容：

　　1、單項工程竣工驗收報告；

　　2、單項工程竣工圖；

　　3、設(shè)計變更單、施工現(xiàn)場簽證單和會議紀要；甩項清單（所謂甩項工程，是指在特殊情況下，承包方交付的工程項目雖與原施工合同規(guī)定有出入，但甲方同意作竣工驗收，這些與原施工合同規(guī)定有出入部分工程，即甩項工程）；

　　4、材料認價單和調(diào)撥單（復印件）、主要材料進場報驗單；

　　5、材料對帳單；

　　5、工程施工合同（復印件）；

　　6、驗槽及隱蔽記錄；

　　7、施工組織設(shè)計；

　　8、招標文件、投標文件（含招標答疑紀要）、承諾書及工程結(jié)算書；

　　9、中標通知書；結(jié)算人員授權(quán)委托書；

　　10、四項保費（建筑工程一切險、第三方責任險、團體意外傷害險以及勞務(wù)人員的保險）收費單據(jù)、文明工地證書。

　　三、工程結(jié)算審核程序：

　　1、工程竣工后28天內(nèi)，施工單位將整套工程結(jié)算資料報送監(jiān)理公司，由項目監(jiān)理工程師負責對所報資料（主要指施工現(xiàn)場簽證單、變更單和會議紀要、甩項項目清單）的完整性及正確性進行審核；

　　2、審核無誤的工程結(jié)算資料由監(jiān)理公司報送工程部審核；

　　3、工程結(jié)算資料經(jīng)工程部初審后，由總公司建設(shè)部門負責復核結(jié)算資料；

　　4、總公司建設(shè)部將工程結(jié)算資料交付被委托的工程造價咨詢單位進行結(jié)算審核；

　　5、工程造價咨詢單位出具初步審核報告；在提交初步審核報告前工程造價咨詢單位不得與施工單位私下進行聯(lián)系；

　　6、工程部、建設(shè)部負責審核過程的配合、解釋、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作，并對審核初稿進行審查;

　　7、工程部負責將審核報告由施工單位認可簽章，施工單位對審核報告提出異議的由工程部安排施工單位與工程造價咨詢單位再次進行對帳；若對帳后對審核報告提出更改，工程造價咨詢單位書面提出更改理由；

　　8、工程部、建設(shè)部核對無誤后簽字，報分管領(lǐng)導和項目集團領(lǐng)導復核。

　　9、在工程竣工后至建設(shè)部復核前，停止工程付款，以控制超付現(xiàn)象。

　　10、建設(shè)部門負責結(jié)算資料收發(fā)登記。

　　四、自審工程結(jié)算審核程序：

　　1、施工單位在工程竣工后的28天內(nèi)向工程監(jiān)理單位報送一套完整的結(jié)算資料。

　　2、監(jiān)理單位在收到施工單位報送資料的7天內(nèi)，由項目監(jiān)理工程師和造價工程師完成初審，初審的重點在結(jié)算資料的正確性和完整性并提供甩項項目清單。審核完畢后在結(jié)算審核表中填寫審核意見，連同施工單位結(jié)算資料報送工程部。

　　3、由工程部按照竣工圖及現(xiàn)場經(jīng)濟簽證進行工程量審核；建設(shè)部按照合同約定的定額、取費標準及有關(guān)規(guī)定審核定額子目和取費。以上審核工作在收到結(jié)算資料后20天內(nèi)完成。

　　4、工程部審定的結(jié)算經(jīng)施工單位認可后填寫“工程結(jié)算審定單”，簽字并經(jīng)施工單位簽認后報建設(shè)部門復核。企劃部在結(jié)算審核完成后應(yīng)先與工程部、分管領(lǐng)導溝通，無誤后送施工單位簽字蓋章。

　　5、工程竣工后施工單位應(yīng)及時報送竣工資料，每拖延一個月，核減工程總價1%。

　　6、工程部、分管領(lǐng)導7日內(nèi)完成對工程結(jié)算審核報告或工程結(jié)算審定單的復核，簽署意見后報項目總指揮審批。

　　7、項目總指揮在審批當中，對有異議的結(jié)算退回工程部，由建設(shè)部組織相關(guān)人員重新審核。

　　8、委托工程結(jié)算審核報告在公司主管領(lǐng)導審批后交由工程造價咨詢單位在審核報告上簽章。

　　9、扣款項目在結(jié)算封面上注明扣款單位名稱及金額后轉(zhuǎn)入計劃財務(wù)部。

　　五、工程結(jié)算資料的管理

　　1、工程結(jié)算審核報告一式四份，分別送集團公司審計部存檔一份，財務(wù)部留存一份，工程造價咨詢單位、施工單位各一份。

　　2、工程部專人進行結(jié)算資料的收發(fā)登記。

　　3、工程部應(yīng)根據(jù)結(jié)算中發(fā)現(xiàn)的.問題不定期提出成本控制的建議，對變更和簽證較大的工程項目進行定性和定量分析。對于具備成本分析條件的單項工程應(yīng)在結(jié)算定案兩月內(nèi)填制《建安成本分析表》。

　　4、因歷史遺留問題施工單位在工程竣工后長期（一年以上）不報竣工結(jié)算的，工程部應(yīng)事先通知通知施工單位限期報送竣工資料，限期不報的，工程部對未報部分按0值處理并納入結(jié)算。

　　本制度下發(fā)后執(zhí)行。

結(jié)算管理制度12

　　1、嚴格按照規(guī)定及各級醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)的具體要求，做好醫(yī)�；颊吒黜椯M用的結(jié)算工作。

　　2、掌握各級各類醫(yī)保政策，按照各級醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)審批的醫(yī)療項目及支付標準進行審核結(jié)算。

　　3、切實做好醫(yī)保住院患者各項費用的審核工作。

　　4、嚴格執(zhí)行入、出院標準，不分解住院次數(shù)，不推諉危重病人，不損害參保職工的利益。

　　5、加強醫(yī)保費用的`結(jié)算及管理，及時與各級醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)聯(lián)系，協(xié)調(diào)解決醫(yī)保費用結(jié)算中出現(xiàn)的問題。

　　6、按照各級醫(yī)保經(jīng)辦機構(gòu)的要求及時報送各項報表，定期與財務(wù)科進行回款核對，做好各項存檔資料的歸整、裝訂及保存工作。

結(jié)算管理制度13

　　第一章準則

　　第一條為了貫徹落實《自治區(qū)衛(wèi)生健康委辦公室關(guān)于落實國家統(tǒng)計局對國家衛(wèi)生健康委統(tǒng)計督察反饋意見的通知》精神，建立長效機制，切實提升醫(yī)院統(tǒng)計工作的及時性、規(guī)范性、紀律性，保障統(tǒng)計資料的真實、準確、完整,依據(jù)《中華人民共和國統(tǒng)計法》和《中華人民共和國統(tǒng)計法實施條例》，制定本辦法。

　　第二條本辦法適用于全院具有統(tǒng)計數(shù)據(jù)工作的單位、部門及社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心（站）。

　　第三條統(tǒng)計工作堅持集體領(lǐng)導與個人分工負責相結(jié)合，按照誰主管誰負責，誰經(jīng)辦誰負責的原則，建立一級抓一級、層層抓落實的責任體系。

　　第四條統(tǒng)計人員必須依照國家有關(guān)法律、法規(guī)，真實、準確、完整、及時地提供統(tǒng)計調(diào)查所需的資料，不得提供不真實或者不完整的統(tǒng)計資料，不得遲報、拒報統(tǒng)計工作。任何人不得自行修改統(tǒng)計部門和統(tǒng)計人員依法搜集、整理的統(tǒng)計資料；不得以任何方式要求統(tǒng)計部門、統(tǒng)計人員及其他部門、人員偽造、篡改統(tǒng)計資料；不得對依法履行職責或者拒絕、抵制統(tǒng)計違法行為的統(tǒng)計人員打擊報復。

　　第五條統(tǒng)計人員對各種統(tǒng)計工作數(shù)據(jù)依法嚴格保密，非本職工作所需禁止查閱。

　　第二章組織管理及工作職責

　　第六條統(tǒng)計工作實行“專人負責，歸口管理”制度，壓實責任，過錯追究。醫(yī)院統(tǒng)計管理部門為績效辦，負責制訂全院統(tǒng)計工作的有關(guān)規(guī)章制度，負責全院內(nèi)部統(tǒng)計工作的組織和協(xié)調(diào)，編制統(tǒng)計歷史資料。

　　第七條各部門要明確數(shù)據(jù)來源及責任主體，規(guī)范統(tǒng)計數(shù)據(jù)臺賬，數(shù)據(jù)標準、技術(shù)規(guī)范，保證源頭數(shù)據(jù)質(zhì)量。

　　第八條醫(yī)院統(tǒng)計報表分為內(nèi)部統(tǒng)計報表和對外統(tǒng)計報表2種。各種報表必需經(jīng)主管部門主任、主管院領(lǐng)導審核簽字后才能上報。

　　第九條各崗位工作職責。

　　財務(wù)科：負責衛(wèi)生健康財務(wù)年報，醫(yī)療費用統(tǒng)計月報表等財務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報工作。

　　人事科：負責衛(wèi)生人力資源基本信息調(diào)查表（衛(wèi)生人力實時報表）等人力資源管理統(tǒng)計上報工作。

　　醫(yī)務(wù)部：負責衛(wèi)生統(tǒng)計數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)直報及醫(yī)療相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報工作。

　　醫(yī)保辦：負責與醫(yī)保有關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報工作。

　　藥劑科：負責與藥品管理有關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報工作。

　　公共衛(wèi)生科：負責基本公共衛(wèi)生和健康管理統(tǒng)計要求的數(shù)據(jù)統(tǒng)計上報工作。

　　醫(yī)改辦：負責自治區(qū)醫(yī)改領(lǐng)導小組秘書處要求統(tǒng)計上報的醫(yī)改監(jiān)測統(tǒng)計數(shù)據(jù)上報工作。

　　信息科：配合各部門從信息系統(tǒng)中提取各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。規(guī)范數(shù)據(jù)采集標準，統(tǒng)一采集路徑，保證數(shù)據(jù)采集的一致性。

　　績效辦：負責國家公立醫(yī)院績效考核統(tǒng)計數(shù)據(jù)的上報工作。負責審核各單位、部門對外上報的數(shù)據(jù)。

　　上述未提到的部門，上級有關(guān)部門要求上報的數(shù)據(jù)，按照部門職責分工進行統(tǒng)計上報。各單位、部門整理、歸納所管統(tǒng)計數(shù)據(jù)報表，按照月度報表、季度報表、年度報表的形式報績效辦備案。各種報表按照上級有關(guān)部門規(guī)定的時間要求先報績效辦審核，再上報。

　　績效辦統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各部門統(tǒng)計工作，加強部門間溝通，確保各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)、統(tǒng)計口徑一致，同時加強各種數(shù)據(jù)的邏輯性和合理性審計，注重與歷史數(shù)據(jù)的對比、分析和使用。

　　第三章統(tǒng)計資料的管理

　　第十條嚴格按照國家統(tǒng)計調(diào)查制度，扎實做好衛(wèi)生資源、醫(yī)療服務(wù)、衛(wèi)生健康監(jiān)督、疾病預防控制、婦幼健康、人口監(jiān)測等常規(guī)統(tǒng)計，以及衛(wèi)生服務(wù)調(diào)查、醫(yī)改監(jiān)測等專項調(diào)查統(tǒng)計工作。

　　第十一條建立“數(shù)據(jù)質(zhì)疑，及時糾正”工作機制，對相關(guān)數(shù)據(jù)進行邏輯性和合理性審核，質(zhì)疑數(shù)據(jù)要及時查找原因，追根溯源，分析整改，確保上報的數(shù)據(jù)真實、準確、無誤。

　　第十二條進一步加強數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和開發(fā)應(yīng)用。利用信息化手段逐步完善數(shù)據(jù)質(zhì)量評估體系，針對各項統(tǒng)計調(diào)查任務(wù)，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量評估和反饋機制，推動統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量提升。

　　第十三條探索推進新興信息技術(shù)融合應(yīng)用，創(chuàng)新數(shù)據(jù)采集、開發(fā)、存儲方式，提升統(tǒng)計工作智能化水平。

　　第十四條強化靠數(shù)據(jù)說話、用數(shù)據(jù)決策的'理念，運用科學方法，挖掘數(shù)據(jù)價值，創(chuàng)新展示方式，以科學、客觀的統(tǒng)計數(shù)據(jù)反映醫(yī)院發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢，支撐規(guī)劃編制和政策制定。

　　第十五條各種統(tǒng)計調(diào)查的原始資料與匯總性統(tǒng)計資料，應(yīng)當多重備份、永久保存。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第四章信息安全管理

　　第十六條嚴格遵守國家保密法律法規(guī)、有關(guān)管理制度和網(wǎng)絡(luò)安全相關(guān)規(guī)定，落實網(wǎng)絡(luò)信息安全基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)規(guī)范要求，保障統(tǒng)計業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫及信息系統(tǒng)的可靠運行。

　　第十七條強化對數(shù)據(jù)采集、管理、服務(wù)、開放、共享、使用全過程管理，建立安全信息通報和應(yīng)急處置聯(lián)動機制，有效保護個人隱私和信息安全。

　　第五章監(jiān)督檢查及責任追究

　　第十八條嚴格落實防懲問責制，加強防范和懲治衛(wèi)生健康統(tǒng)計造假、弄虛作假行為。醫(yī)院自覺接受上級主管部門的監(jiān)督檢查，不包庇、縱容統(tǒng)計違法行為。

　　第十九條任何違法、違紀現(xiàn)象一旦查出，嚴格按照國家的相關(guān)法律法規(guī)，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法、依規(guī)處理。

　　第二十條本辦法由績效辦負責解釋，自下發(fā)之日起執(zhí)行。

結(jié)算管理制度14

　　1、總則

　　為加強工程結(jié)算管理，規(guī)范工程結(jié)算程序，明確各部門工程結(jié)算職責，體現(xiàn)付款的嚴肅性，切實履行合同，提高資金使用效益，保證單位的經(jīng)濟利益，特制訂本辦法。本辦法規(guī)定了工程預付款、進度款、變更費用、工程結(jié)算及質(zhì)保金支付的方法、程序和規(guī)則。

　　3、術(shù)語定義：

　　2.1建設(shè)工程

　　建設(shè)工程是指為實現(xiàn)投資預期目的而建造的固定資產(chǎn)投資項目。本辦法所述建設(shè)工程是指華電青島發(fā)電有限公司三期2×300mw級供熱機組擴建工程項目的全部永久性工程和臨時性工程以及與工程有關(guān)的勘察、設(shè)計、監(jiān)理、監(jiān)督、監(jiān)造、調(diào)試及試運行等工程性服務(wù)。

　　2.2工程結(jié)算

　　工程結(jié)算是指建設(shè)工程實施過程中，依據(jù)合同中關(guān)于付款條款的規(guī)定和已經(jīng)完成的工程量或委托服務(wù)的執(zhí)行情況，并按照規(guī)定的程序，承包商向建設(shè)單位提出收取工程款或委托服務(wù)款項的申請，建設(shè)單位支付工程或委托服務(wù)價款的一項經(jīng)濟活動。

　　2.3工程預付款

　　工程預付款是指由建設(shè)單位根據(jù)合同約定，向承包商預先支付的用于工程備料周轉(zhuǎn)和工程調(diào)遣所需的費用，在開工后按約定的時間和比例逐次扣回。

　　2.4進度款（中間結(jié)算款）

　　進度款也即中間結(jié)算款是指在工程或委托服務(wù)執(zhí)行期間，依據(jù)承包合同中關(guān)于付款條款的規(guī)定和一定時期內(nèi)已經(jīng)完成的工程量和委托服務(wù)的執(zhí)行情況，建設(shè)單位向承包商支付的階段性工程款項。

　　2.5工程質(zhì)保金

　　工程質(zhì)保金是指按照合同的約定和相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，在工程承包合同總價中預留的一定比例的尾款，作為質(zhì)量保修費用，該費用待工程項目保修期結(jié)束后最后撥付。

　　2.6竣工結(jié)算

　　竣工結(jié)算是指承包商按照合同約定的內(nèi)容和時間完成全部承包工程或委托服務(wù)，經(jīng)驗收質(zhì)量合格并符合合同要求之后，向建設(shè)單位進行的最終工程或服務(wù)價款的結(jié)算。

　　3、職責分工：

　　3.1職責分工

　　3.1.1青島公司領(lǐng)導負責工程結(jié)算的領(lǐng)導、監(jiān)督工作。

　　3.1.2計劃組負責工程結(jié)算管理的歸口管理，負責工程預算、結(jié)算的核算管理工作。

　　3.1.3三期辦是工程量計量的管理部門，負責工程進度、安全、質(zhì)量等與結(jié)算相關(guān)的管理工作。

　　3.1.4設(shè)備物資組是工程結(jié)算中設(shè)備、材料核算的管理部門，負責審核設(shè)備、材料結(jié)算的相關(guān)管理工作。

　　3.1.5計財部是工程項目資金審核、核算、撥付和竣工決算的核算管理部門，負責工程資金的籌措和管理工作。

　　3.1.6紀監(jiān)審負責建設(shè)工程結(jié)算的審計管理工作。

　　3.2職責

　　3.2.1青島公司領(lǐng)導職責

　　3.2.1.1監(jiān)督工程結(jié)算管理辦法和相關(guān)政策、制度的貫徹執(zhí)行。

　　3.2.1.2負責審批進度結(jié)算報告和竣工結(jié)算報告，有權(quán)否決或建議修改、調(diào)整進度結(jié)算報告和竣工結(jié)算。

　　3.2.1.3負責審批預付款、進度款、竣工結(jié)算和質(zhì)保金付款。

　　3.2.2計劃組

　　3.2.2.1負責督促檢查全公司各部門工程結(jié)算管理辦法的實施情況，采取措施保證辦法的實施。

　　3.2.2.2負責審核施工圖預算、進度結(jié)算和竣工結(jié)算，編制竣工結(jié)算報告。

　　3.2.2.3負責核查工程變更費用計算的依據(jù)、費用標準，核算工程變更費用。工程變更費用結(jié)算與竣工結(jié)算一并辦理。

　　3.2.2.4負責審核承包商工程質(zhì)保金支付申請的支付條件、依據(jù)和質(zhì)保金金額。

　　3.2.2.5參與工程竣工決算、審計并進行工程結(jié)算分析。

　　3.2.2.6負責根據(jù)合同規(guī)定審核預付款支付條件。

　　3.2.3三期辦

　　3.2.3.1負責審核承包商實際完成的工程形象進度以及經(jīng)監(jiān)理公司審核的`月工作量完成情況報表，確認完成工程量符合圖紙和工程實際。

　　3.2.3.2負責審核承包商上報竣工結(jié)算工程量的真實性、合理性。

　　3.2.3.3負責按照合同的規(guī)定審核工程變更工作量。

　　3.2.3.4負責按照合同的規(guī)定對工程質(zhì)量、安全、進度等情況進行檢查，合同中明確因質(zhì)量、安全、進度問題需要扣減結(jié)算款的，經(jīng)監(jiān)理公司提出并經(jīng)審核后給出具體扣款意見。

　　3.2.3.5負責審核質(zhì)保期內(nèi)按合同規(guī)定由承包商完成的維修、維護工作量，提出質(zhì)保金支付意見。

　　3.2.4設(shè)備物資組

　　3.2.4.1負責審核承包商實際使用的甲供設(shè)備、材料數(shù)量，按照合同的規(guī)定提出扣減工程進度款或竣工結(jié)算款的意見。

　　3.2.4.2負責審核承包商采購的工程設(shè)備材料的數(shù)量和價格依據(jù)的真實性和合理性。

　　3.2.5計財部

　　3.2.5.1根據(jù)經(jīng)審核和批準的《工程款支付審批表》，辦理預付款、進度款、竣工結(jié)算款和質(zhì)保金的支付。

　　3.2.5.2負責審核預付款、進度款、竣工結(jié)算款和質(zhì)保金的支付條件、支付依據(jù)，核對建設(shè)單位與承包商的債權(quán)債務(wù)情況，審核收款憑證，辦理財務(wù)支付手續(xù)。

　　3.2.5.3負責組織進行工程竣工決算和竣工決算審計。

　　3.2.5.4負責根據(jù)資金狀況，提出工程款支付的意見，并定期（每月）向計劃組提供財務(wù)報表。

　　3.2.6紀監(jiān)審

　　3.2.6.1負責審查各部門預付款、進度款、竣工結(jié)算付款和質(zhì)保金結(jié)算的支付依據(jù)、程序和相關(guān)手續(xù)。

　　3.2.6.2負責檢查承包商付款及結(jié)算資料是否齊全、真實，手續(xù)是否完備，是否嚴格執(zhí)行合同。

　　3.2.6.3負責對工程結(jié)算管理工作進行監(jiān)督、檢查。

　　4、結(jié)算程序

　　4.1工程量計量

　　4.1.1承包商每月根據(jù)施工圖紙或工程形象進度對已完成單位工程、分部分項工程的工程量進行計量。工程量的計量方法應(yīng)與合同規(guī)定相一致。合同中沒有具體規(guī)定的，應(yīng)由監(jiān)理公司、建設(shè)單位、承包商共同確定計量方法。

　　4.1.2工程量計量應(yīng)采取量、價統(tǒng)一形式，在工程量的基礎(chǔ)上進行費用歸集。費用歸集采用預算形式或概算形式，由承包商根據(jù)施工圖紙和合同規(guī)定的定額、材料價格和取費辦法編制《工程量及施工產(chǎn)值報表》。以費率下浮形式進行讓利的，應(yīng)在預算或概算基礎(chǔ)上進行下浮。獨立費用采用總價包干的，根據(jù)工程實際進度，可以采用估算或概算形式進行工程量和費用歸集后，根據(jù)完成情況進入報表。

　　4.1.3采用月進度付款方式的承包商，工程量的計量期間為上月的21日至本月的20日。承包商應(yīng)于每月21日16∶30前向監(jiān)理公司提供下列報表（見附件2）：

　�。�1）《工程進度款報表》

　�。�2）輔表：《工程量及施工產(chǎn)值報表》（工程性服務(wù)承包商不提供）。

　　4.1.4監(jiān)理公司根據(jù)工程形象進度，由工程監(jiān)理對照圖紙和相關(guān)資料檢查實際完成工程量情況，審核主要工程量的計量方法和標準；技經(jīng)監(jiān)理審核工程預算或概算采用的定額、材料價格和費用標準，以及主要工程量的費用計算方法和原則。最終經(jīng)總監(jiān)理工程師審批后，于每月23日16∶30向建設(shè)單位提交監(jiān)理單位審核后的《工程進度款報表》。

　　4.1.5建設(shè)單位三期辦收到《工程進度款報表》后，著手辦理《工程款支付審批表》，簽署審核意見及扣款意見，同時還應(yīng)按分部分項工程項目匯總設(shè)計變更情況一并報送計劃組作為結(jié)算的參考資料；計劃組核查工程量的計量辦法，復核工程量的費用計算方法和原則，提出并說明核增（減）費用的原因，進行費用增減計算。并于每月25日16∶30前對費用審核完成。

　　4.1.6工程竣工結(jié)算工程量的審核由三期辦組織，按照圖紙工程量和計量要求進行。如審核工作需要，可以要求監(jiān)理公司指定負責工程量審核的代表參加�？⒐そY(jié)算應(yīng)按照合同條款的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合工程進度結(jié)算的施工圖紙和相關(guān)資料，根據(jù)相應(yīng)的預算或概算定額以及折扣優(yōu)惠條件、材料價格和費用標準計算。對按合同條款規(guī)定可予以計算的設(shè)計變更或現(xiàn)場簽證，應(yīng)歸位到相應(yīng)單位工程或單項工程計算。發(fā)生費用核增（減）的，相關(guān)部門應(yīng)提出核增（減）項目的原因，進行費用增減計算，并在附頁中說明。

　　4.2結(jié)算依據(jù)

　　4.2.1預付款：合同中有關(guān)預付款支付條款和相應(yīng)的支付比例。

　　4.2.2進度結(jié)算

　　4.2.2.1合同中有關(guān)進度結(jié)算條款；

　　4.2.2.2已完單位工程、分部分項工程正式施工圖紙、經(jīng)監(jiān)理公司和建設(shè)單位相關(guān)部門簽署確認的現(xiàn)場簽證；

　　4.2.2.3合同條款中規(guī)定的預算定額、材料價格及相應(yīng)的取費辦法。

　　4.2.3竣工結(jié)算

　　4.2.3.1合同中有關(guān)竣工結(jié)算條款；

　　4.2.3.2已完工程的正式施工圖紙、設(shè)計變更單、經(jīng)監(jiān)理公司和公司相關(guān)部門簽署的現(xiàn)場簽證；

　　4.2.3.3合同條款規(guī)定的預算定額、材料價格及相應(yīng)的取費辦法；

　　4.2.3.4合同條款規(guī)定的政策性調(diào)整文件和相應(yīng)執(zhí)行辦法；

　　4.2.3.5補充協(xié)議、有關(guān)工程洽商形成的涉及合同價格變化的書面文件；

　　4.2.3.6招標文件、投標文件、投標承諾、報價清單等。

　　4.2.4質(zhì)保金：合同中有關(guān)質(zhì)保金支付條款。

　　4.3預付款支付

　　4.3.1在合同簽署并正式生效后，承包商應(yīng)及時提供履約保函及工程建設(shè)計劃給建設(shè)單位。

　　4.3.2計劃組在收到施工承包商的預付款收據(jù)后，認真核對合同，符合合同規(guī)定的由承辦部門辦理《青島公司預付款憑單》，然后將憑單與收據(jù)一同轉(zhuǎn)財務(wù)辦理付款手續(xù)。

　　4.3.3付款后，計劃組辦理“工程款支付反饋表”反饋給相關(guān)單位和部門。

　　4.3.4合同條款中有對預付款扣回約定的，計劃組應(yīng)在合同約定的預付款的扣回時間內(nèi)，按約定的金額或比例在到期支付的工程進度款中逐期扣回預付款。

　　4.4工程進度款結(jié)算

　　4.4.1承辦部門提交《工程款支付審批表》給財務(wù)，計財部收到《工程款支付審批表》后，按照代扣代繳協(xié)議計算應(yīng)交的營業(yè)稅，最后確定實際計算金額并付款，結(jié)算的最終載止日期應(yīng)按合同要求執(zhí)行，按單項工程的竣工取得發(fā)票，工程進度款無論是否取得發(fā)票都應(yīng)按結(jié)算價款報投資（完成）。單項工程不跨年度的，工程進度款支付時只取得施工承包商的收款收據(jù)，于工程竣工決算時取得發(fā)票。單項工程工期跨年度的，平時工程進度款支付時取得施工承包商的收款收據(jù)，12月份結(jié)算工程進度款時應(yīng)取得本年度內(nèi)已結(jié)算工程進度款的發(fā)票，發(fā)票金額應(yīng)合理估計12月份當月完成的工程量，所估計的12月份工程量與實際當月完成工程量差值計入下一年度，工程竣工決算時取得的發(fā)票金額應(yīng)扣除已取得的發(fā)票金額。

　　4.4.2付款后，計劃組辦理《工程款支付反饋表》，反饋給相關(guān)單位和部門。

　　4.5工程竣工結(jié)算

　　4.5.1承包商在承擔的工程完成并辦理竣工驗收后45個工作日內(nèi)，按照合同規(guī)定的結(jié)算方式及實際完成的工程量，計算已完成工程價值，報送《工程竣工結(jié)算書》一式四份，提交監(jiān)理公司審核，總價合同應(yīng)按合同條款的規(guī)定、施工圖預算（概算）編制原則以及定額和費用計算規(guī)則，結(jié)合工程概（預）算的報價折扣率或優(yōu)惠率進行計算，單價合同按施工圖紙和實際工程量進行計算，成本加酬金合同應(yīng)按按施工圖預算（概算）定額和費用計算規(guī)則以及確定的費用水平進行計算，在此基礎(chǔ)上對竣工結(jié)算進行審核并簽署意見，報總監(jiān)理工程師審批后提交建設(shè)單位。監(jiān)理公司相關(guān)部門和總監(jiān)理工程師應(yīng)在21個工作日內(nèi)完成竣工結(jié)算的審核和簽署工作�？⒐そY(jié)算涉及設(shè)計變更和現(xiàn)場簽證的，如符合合同條款中關(guān)于變更費用的規(guī)定，可在竣工結(jié)算中計入該部分費用。

　　4.5.2三期辦工程技術(shù)組、計劃組根據(jù)合同規(guī)定和工程完成情況，結(jié)合工程質(zhì)量、安全、啟動試運行、竣工驗收及竣工資料移交等相關(guān)情況，對竣工工程結(jié)算進行審核并簽署意見。涉及甲供材的，設(shè)備物資組應(yīng)根據(jù)工程實際提供的材料數(shù)量和價格，審核竣工結(jié)算款中該部分費用并予以核實�？⒐そY(jié)算的審核時間一般不超過28個工作日，對竣工結(jié)算價值在5000萬元及以上的項目，其審核時間可延長至60個工作日。

　　4.5.3工程竣工結(jié)算審批：相關(guān)部門對竣工結(jié)算進行審核簽證并經(jīng)承包商確認后，由計劃組負責根據(jù)審批簽證情況，編制《工程竣工結(jié)算報告》，部門負責人審核后簽署審核意見，提交審計部門（人員），由其按照審計的有關(guān)規(guī)定對工程進行竣工結(jié)算審計，并經(jīng)承包商確認后提交《審計報告》。經(jīng)審計后的《工程竣工結(jié)算報告》逐級領(lǐng)導批準。《工程竣工（費用）結(jié)算書》的編制、審核、審計、批準工作應(yīng)在28個工作日內(nèi)完成，對竣工結(jié)算價值在5000萬元及以上的項目，其審核時間可延長至60個工作日。

　　4.5.4工程竣工結(jié)算款審批：工程竣工審批完成后，計劃組將審批的《工程竣工結(jié)算報告》（一式四份）分別提交三期辦（）、監(jiān)理公司、承包商，作為竣工結(jié)算款支付的憑據(jù)，計劃組留存一份備查。承包商按照審批的竣工結(jié)算，核對往來賬務(wù)，根據(jù)合同條款的規(guī)定，在可支付余額的基礎(chǔ)上，提交《工程款支付申請表》履行審批手續(xù)后，由承辦部門辦理《工程款支付審批表》并提交計財部，計財部根據(jù)合同條款的規(guī)定辦理財務(wù)支付手續(xù)，并進行資金撥付。如竣工或費用結(jié)算需支付資金較多的，計劃組可根據(jù)合同條款的規(guī)定和工程資金狀況要求承包商分批次進行竣工結(jié)算款的申請。

　　4.5.5付款后，計劃組辦理《工程款支付反饋表》，反饋給相關(guān)單位和部門。

　　4.6質(zhì)保金

　　4.6.1合同規(guī)定的質(zhì)保期內(nèi)的工作已全部完成，經(jīng)過驗收、使用，達到合同規(guī)定的質(zhì)量目標要求。

　　4.6.2在工程質(zhì)保期滿后的14日內(nèi)，承包商按照合同規(guī)定，提交《質(zhì)保金結(jié)算審簽單》，提交建設(shè)單位審核，審核完成后，承辦部門辦理《工程款支付審批表》。承辦部門將《工程款支付審批表》提交計財部，計財部根據(jù)合同條款的規(guī)定辦理財務(wù)支付手續(xù)，并進行資金撥付。

　　4.6.3付款后，計劃組辦理《工程款支付反饋表》，反饋給相關(guān)單位和部門。

　　4.7執(zhí)行規(guī)定

　　4.7.1工程款結(jié)算應(yīng)嚴格執(zhí)行程序，各相關(guān)執(zhí)行部門均應(yīng)履行審查手續(xù)并對技術(shù)和經(jīng)濟部分分別審查。計劃組和計財部應(yīng)每月盤點工程價款的支付情況，核對工程余額，杜絕超付或不按規(guī)定的提前支付。

　　4.7.2計劃組和計財部在統(tǒng)計報表體系中分別建立工作量完成和資金撥付的統(tǒng)計報表，對工程款支付情況進行驗證。

　　5、附則

　　5.1本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　5.2本辦法由計劃組負責解釋。