差旅費管理制度
在現(xiàn)實社會中,接觸到制度的地方越來越多,制度是國家法律、法令、政策的具體化,是人們行動的準則和依據(jù)。那么制度的格式,你掌握了嗎?以下是小編為大家整理的差旅費管理制度,僅供參考,大家一起來看看吧。
差旅費管理制度1
目的
為了規(guī)范公司差旅費用的報銷管理工作,合理高效地使用資金,控制公司費用開支,特制度本制度
適用范圍
用于公司員工因工作需要,受公司派遣前往異地洽談業(yè)務(wù),開發(fā)市場,協(xié)調(diào)關(guān)系或處理公司事務(wù),開會,學習的活動
制度細則
員工出差審批及可報銷費用
1. 人力資源部門為公司員工因公出差登記管理部門
2. 高層管理人員出差需總經(jīng)理書面批準,其他人員出差需經(jīng)部門主管或總經(jīng)理書面批準
3. 差旅費用包括城際交通費用,住宿費用,出差地市內(nèi)交通費用,出差補貼等項目費用
4. 自帶交通工具出差的,不報銷除正常汽油費,過橋過跟費,停車費以外的交通費用
費用標準
2. 住宿費用(包括房費,地方政府收取的保險等費用)
1) 一類地區(qū):北京,上海,廣州,大連,深圳,青島,珠海,廈門,汕頭,寧波,海南
2) 二類地區(qū):省會(除成者),天津,重慶,煙臺,溫州,湛江,中山,佛山,蘇州,揚州,北海,無錫
3) 三類地區(qū):上述二類以外的地
3. 市內(nèi)交通費用(包括公共汽車,地鐵,中大巴,出租車等,及因此產(chǎn)生的相應(yīng)過橋路,停車費
用)
4. 出差補貼(包含餐費及通訊費用)
差旅費的報銷的'相關(guān)規(guī)定
1. 員工出差前必須填寫《出差申請單》,寫清楚出差地點、預(yù)計時間、出差目的, 出差計劃經(jīng)部門經(jīng)理審核,分管領(lǐng)導、副總審批,由總經(jīng)理批準,未經(jīng)批準其出差費用不予報銷;如緊急情況可經(jīng)副總、總經(jīng)理口頭批準后出差,并在出差當日補填《出差申請單》
2. 需要事先借款的,必須在《出差申請單》上填寫具體的出差借款金額,憑審批 后的《出差申請單》,到財務(wù)或分公司辦事處財務(wù)處辦理借款預(yù)借差旅費。對于還沒有還清前次差旅借示或者雖未超過上限,但計算不合理的,財務(wù)部門有權(quán)不予借款
3. 出差期間需要發(fā)生必要之業(yè)務(wù)招待費的,列入公關(guān)費用類。但出差期間對于非必要發(fā)生之業(yè)務(wù)招待費用不予以報銷
4. 要在《出差申請表》的業(yè)務(wù)費項目逐項認真填寫,須就業(yè)務(wù)招待預(yù)期目標及額度做出預(yù)計;出差期間的業(yè)務(wù)招待費要與出差費用一同提交報銷,不得單獨報銷
5. 出差人員在上報的出差計劃內(nèi)無法完成任務(wù)需延長,必須以書面報上級審批并交人事行政,財務(wù)部門備案
6. 出差返回后應(yīng)在3個工作日之內(nèi)提交報銷單,并于報銷時退回預(yù)借的多余款項
7. 員工在差旅期間的所有費用支出,都應(yīng)取得正式發(fā)票,并據(jù)此報銷,對于不能取得正式發(fā)票的,可寫說明申請,經(jīng)批準后,方可報銷;需憑票報銷的項目,若報銷單據(jù)丟失,除火車票,飛機票外,一律不報銷;飛機票,火車票報銷按實際金額的50%給予報銷
8. 費用報銷時需附《出差工作總結(jié)報告》,未達成出差預(yù)計目標者,且未事先向人事行政,財務(wù)部門備案者,差旅費用僅以發(fā)票總額50%報
9. 岳陽市內(nèi)短程出差家訪為日常工作安排,無需《出差申請單》,差旅費用每周報銷一次
附則
1.本管理規(guī)定自董事會通過、簽發(fā)之日起生效,修訂時亦同
2. 本管理規(guī)定與公司其它管理規(guī)定相抵觸時,以本管理規(guī)定為準
3. 本管理制度的解釋權(quán)屬公司財務(wù)部
出差申請表
差旅費管理制度2
為加強和規(guī)范差旅費管理,根據(jù)河南省省直機關(guān)差旅費相關(guān)規(guī)定,結(jié)合醫(yī)院實際情況,近期我院修訂了差旅費管理辦法。
和原文件相比,有以下幾個方面變化:
一、住宿費限額標準調(diào)整。由150元/天提高到330元/天(省內(nèi))、310-350元/天(省外)。
二、補助標準提高;锸逞a助由50元/天提高到100元/天;公雜費由30元/天提高到80元/天。
三、明確了審批流程。我院職工外出學習、參加會議、進修前,需先經(jīng)部室主任、主管部門、主管院領(lǐng)導簽批。
四、規(guī)范了報銷票據(jù)的要求。報銷發(fā)票的名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額等要素要齊全,票據(jù)加蓋“發(fā)票專用章”或“財務(wù)專用章”;進修學習還需附主管部門出具“進修學習考核表”。
五、改變差旅費支付方式。研究院工作人員報銷轉(zhuǎn)入公務(wù)卡;醫(yī)院工作人員報銷原則上轉(zhuǎn)入工資卡內(nèi)。
[修訂差旅費管理制度]
差旅費管理制度3
一、是與公務(wù)用車制度改革和鄧州市城區(qū)規(guī)劃相銜接
把鄧州市城區(qū)的范圍擴大到湍河以北,不僅包括花洲、古城、湍河三個街道辦事處的全部行政區(qū)域,還包括統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展實驗區(qū)。在城區(qū)范圍內(nèi)的公務(wù)活動不適用差旅費管理辦法,而是適用于公務(wù)車制度改革的有關(guān)規(guī)定。
二、是增加了租車的規(guī)定
參照省直機關(guān)差旅費規(guī)定,增加了工作人員到交通不便地區(qū)出差,或需要赴外地、下鄉(xiāng)處理緊急公務(wù),經(jīng)單位主要負責人批準,可以租車。
三、是提高了鄧州市境外出差的住宿費標準
修訂后的差旅費管理辦法按照財政部公布的全國各省差旅費標準執(zhí)行,但是將住宿費標準進行了提高,并細化到每個地區(qū),此外還取消了對房間(房型)標準的規(guī)定。
四、是調(diào)整了鄧州市境內(nèi)出差的`伙食補助費和公雜費標準
鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員到本鄉(xiāng)鎮(zhèn)以外出差或城區(qū)工作人員下鄉(xiāng)出差,伙食補助費每人每天20元包干使用,每人每月報銷總額不超過200元;公雜費每人每天30元包干使用,每人每月不超過300元。
五、是明確對下鄉(xiāng)出差審批及費用報銷管理的規(guī)定
嚴禁把下鄉(xiāng)出差有關(guān)補助當作福利發(fā)放;同時要求各有關(guān)單位要建立完善下鄉(xiāng)出差費用公示制度,每月對所有下鄉(xiāng)出差人員的差旅費報銷情況進行公示。
六、是增加差旅費報銷規(guī)定
增加了工作人員參加駐村幫扶、抽調(diào)掛職鍛煉、開展審計巡查等專項工作的差旅費報銷規(guī)定,明確了差旅費經(jīng)費開支來源。
差旅費管理制度4
結(jié)合本公司時間情況,本著既勤儉、節(jié)約開支又抱著出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。
一、出差旅費分交通費,住宿費及特別費三項;
1、交通費是指:汽車、火車、飛機。
2、膳宿費是指:膳食及住宿。
3、特別費是指:因公支付郵電費或招待費。
二、員工因公出差,應(yīng)事先填明員工出差申請單。經(jīng)部門負責人審核并呈報總經(jīng)理批準后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負責人口頭報至總經(jīng)理,等返回公司后應(yīng)立即補辦手續(xù)。員工出差報支表的`外理程序如下:
1、出差前依單填明單位、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額,經(jīng)部門審核后呈報總經(jīng)理批準。
2、出差人憑批準的預(yù)支金額填寫借款單;向財務(wù)部預(yù)支差旅費。
3、出差人返回后七日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費報銷單,注明時間出差日期、起始底單、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務(wù)部負責人審核后報總經(jīng)理批準。由財務(wù)部在報銷是對沖銷預(yù)支數(shù)。
三、差旅費按業(yè)務(wù)需要分成如下幾個包干:
1、業(yè)務(wù)洽談,宿費上限 元/月
2、主要負責人在施工所在地宿費 元/月
3、其他人員因工作需要宿費 元/月
4、主要負責人的生活費標準 元/月
5、公司人員出差期間確因工作需要宴請是,須報總經(jīng)理核準,依票據(jù)據(jù)實報銷。
差旅費管理制度5
一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工。
二、出差旅費分交通費、膳宿費及特別費三項:
1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。
2、膳宿費系指餐費及住宿費。
3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。
三、員工因公出差,應(yīng)事先填寫員工出差申請單,經(jīng)部門負責人審核并呈報總經(jīng)理批準后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負責人口頭報告總經(jīng)理,等返回公司后,應(yīng)立即補辦手續(xù),員工出差報支表的處理程序如下:
1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額,經(jīng)部門負責人審批后呈報總經(jīng)理批準。
2、出差人憑核準的預(yù)支金額,填寫借款單,向財務(wù)部預(yù)支差旅費。
3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務(wù)部負責人審核后報總裁批準,由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。
四、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下:略
五、其他
1、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理核準,依票據(jù)實報實銷,同時取消當日伙餐費補助。
2、不同級別人員一同出差,差旅費標準一般按領(lǐng)導指示標準執(zhí)行,并堅持從眾、節(jié)省原則。
3、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的`參觀而開支的一切費用,由個人自理。
六、附則
1、本制度由運營事業(yè)部起草;
2、本制度解釋權(quán)修訂權(quán)歸運營事業(yè)部;
3、本制度經(jīng)總裁審批下發(fā)后執(zhí)行;
4、若本制度與以往制度存在異議,以本制度為準;
5、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
主題詞:差旅費 管理 主送:公司全體員工
抄報:總裁辦
抄送:各事業(yè)部總經(jīng)理
差旅費管理制度6
第一部分總則
第一條為了加強公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導一切以業(yè)務(wù)為重的指導思想 ,合理控制費用支出,特制定本制度。
第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的.實際情況,將財務(wù)報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、工程相關(guān)支出及專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務(wù)報銷制度和報銷流程。
第三條本制度適用公司全體員工。
第二部分借支管理規(guī)定及借支流程第四條借款管理規(guī)定
。ㄒ唬┏霾罱杩睿撼霾钊藛T憑審批后的按批準額度辦理借款,出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。
。ǘ┢渌R時借款,如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等,借款人員應(yīng)及時報帳,除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。
。ㄈ└黜椊杩罱痤~超過5000元應(yīng)提前一天通知財務(wù)部備款。
。ㄋ模┙杩钿N賬規(guī)定:
。1)借款銷帳時應(yīng)以借款申請單為依據(jù),據(jù)實報銷,超出申請單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導批準,否則財務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳;
。2)借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。
。ㄎ澹┙杩钗催者原則上不得再次借款,逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。
第一條借款流程
。ㄒ唬┙杩钊税匆(guī)定填寫,注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致,不得涂改)、支票或現(xiàn)金。
。ǘ⿲徟鞒蹋褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→財務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。
(三)財務(wù)付款:借款憑審批后的借款單到財務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。
第三部分日常費用報銷制度及流程
第二條日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費、培訓費、資料 費等。在一個預(yù)算期間內(nèi),各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。
第三條費用報銷的一般規(guī)定
。ㄒ唬﹫箐N人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。
。ǘ┨顚憟箐N單應(yīng)注意 :根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù);嚴格按單據(jù)要求項目認真寫,注明附件張數(shù);金額大小寫須完全一致(不得涂改);簡述費用內(nèi)容或事由。
。ㄈ┌匆(guī)定的審批程序報批。
。ㄈ﹫箐N5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。
第四條費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。
差旅費管理制度7
1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”,注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金,經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領(lǐng)導批準后方可出差。
2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”,填寫“用款申請單”,列明用款計劃,由部門負責人簽字擔保后,經(jīng)財務(wù)負責人審核,分管領(lǐng)導審批后方可借款。
3、出差人員回公司后,應(yīng)形成出差完成情況書面報告,并向分管領(lǐng)導匯報,由分管領(lǐng)導考核結(jié)果,簽署考核意見。
4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù),按費用包干標準規(guī)定,經(jīng)審核后方可報銷差旅費。
5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的`差旅費不予報銷,因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的,需經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見后方可報銷。
6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬,超過一星期報銷差費,每一天按30元罰款,若遲報時間超過一個月以上,每一張單據(jù)按每月30元累積加罰(發(fā)票日期),并追究其部門擔保人責任。
7、出差時借款,本著“前賬不清、后賬不借”的原則,延誤工作責任自負,特殊情況由總經(jīng)理特批,對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的,追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。
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