保險基金自查報告

　　在當(dāng)下這個社會中，報告十分的重要，不同的報告內(nèi)容同樣也是不同的。那么一般報告是怎么寫的呢？下面是小編收集整理的保險基金自查報告，歡迎閱讀與收藏。

保險基金自查報告1

　　1、該員工工作認真，腳踏實地，關(guān)心同事。雖然工作性質(zhì)繁瑣、復(fù)雜，但她能平和地對待，處理事情有條不紊，工作總能自覺、認真、細致地完成，受到辦公室成員一致好評。工作中她能夠站在公司的角度，經(jīng)常提出合理化建議，為部門的管理出謀策劃，是領(lǐng)導(dǎo)的好助手。

　　2、該員工工作經(jīng)驗豐富且熟練，不論是本職工作還是輔助其他崗位的工作，從不斤斤計較。工作認真、負責(zé)，能主動幫助其他工友。本著要做就一定要做好的原則，工作中不怕累、不怕苦、善于鉆研，是本部門員工學(xué)習(xí)的榜樣。

　　3、該員工工作經(jīng)驗豐富且熟練，不論是本職工作還是輔助其他崗位的.工作，從不斤斤計較。工作認真、負責(zé)，能主動幫助其他工友。本著要做就一定要做好的原則，工作中不怕累、不怕苦、善于鉆研，是本部門員工學(xué)習(xí)的榜樣。

　　4、該同志在試用期間，表現(xiàn)優(yōu)秀。服從安排。學(xué)習(xí)能力接受能力強。工作能力突出。工作認真、積極肯干，完成預(yù)定的考核任務(wù)，且成績優(yōu)異，予以轉(zhuǎn)正。

　　5、該員工在工作上任勞任怨，勤快務(wù)實，服從領(lǐng)導(dǎo)，團結(jié)同事，能認真執(zhí)行干布工藝標準，自我檢討意識較強，發(fā)現(xiàn)工作中的缺點能及時改正，對新員工耐心輔導(dǎo)，互助友愛。在車間發(fā)揮了模范帶頭作用。

保險基金自查報告2

　　根據(jù)市人社局的《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金檢查工作的通知》（北人社發(fā)[20xx]xx號）文件要求，我局對照了通知中的檢查內(nèi)容，逐項進行了自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、制度建設(shè)情況。我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視城鄉(xiāng)居�；�金監(jiān)督工作，結(jié)合我區(qū)實際，建立了基金監(jiān)督管理責(zé)任制和長效機制，嚴格執(zhí)行《社會保險法》、《社會保險基金財務(wù)制度》《社會保險工作紀律規(guī)定》等一系列規(guī)章制度。為進一步完善社�；�金的內(nèi)控制度，我局制定了《城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險內(nèi)部控制暫行辦法實施細則》，并對照實施細則，嚴格執(zhí)行細則中建立重點崗位人員的管理和監(jiān)督制度，建立權(quán)責(zé)分明、互相監(jiān)督的崗位責(zé)任制度，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)辦流程，提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的政治業(yè)務(wù)水平和切實加強崗位人員的紀律、法律觀念，要求各個崗位嚴格履行經(jīng)辦程序，準確記錄各類信息，并按照檔案管理要求整理歸檔業(yè)務(wù)資料，維護人權(quán)益。

　　二、參保繳費情況。截止xxx月，我區(qū)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險總參保人數(shù)為45xx2人，經(jīng)核實，全部符合參保資格條件，20xx年繳費人數(shù)為19947人，2795名參保人員按相關(guān)規(guī)定補繳，本年累計收繳保費共258.08萬元，參保、繳費人數(shù)與實際申報財政補助資金的人數(shù)一致，不存在擅自提高或降低個人繳費標準的現(xiàn)象。保費收繳實行銀行代扣代繳和參保人員直接到銀行現(xiàn)金繳款兩種方式，確保了本單位經(jīng)辦人員或工作人員不直接接觸到現(xiàn)金保費。工作人員核對銀行反饋的扣款明細信息、資金憑證后，把打印好的發(fā)票送至村委，由村委交到參保人員的'手中。每月月初將上月收取的保費通過合作金融機構(gòu)從收入戶劃轉(zhuǎn)到財政專戶，并按要求管理，每月與農(nóng)信社、財政局進行對賬，確保保費收繳無誤。經(jīng)核查，不存在截留、侵占保費資金等違法違規(guī)問題。

　　三、基金管理情況。至20xx年xxx月底，總共籌措資金xx49.13萬元（其中中央財政劃撥xxxx萬元；自治區(qū)財政劃撥82萬元；市級財政劃撥99.xx萬元；縣級財政劃撥81.21萬元，集體補助收入1.24萬元，原民辦教師補助68.24萬元；保費收入258.08萬元；轉(zhuǎn)移收入0.28萬元；利息收入48.92萬元）。城鄉(xiāng)居�；�金實行收支兩條線管理，設(shè)立收入戶、支出戶和財政專戶，各級財政劃撥的專項資金全部歸集到財政專戶，實現(xiàn)收支兩條線管理。經(jīng)自查，目前我區(qū)城鄉(xiāng)居保專項資金的使用能夠做到�？顚Ｓ�，按規(guī)定單獨記賬、單獨核算，按有關(guān)規(guī)定實現(xiàn)保值增值。不存在擠占挪用等違法違規(guī)行為，也不存在違規(guī)投資運營行為。

　　四、支付情況。我局按時足額發(fā)放養(yǎng)老金，在20xx年發(fā)放待遇人數(shù)為13050人，累計發(fā)放xxx33.31萬元。本年收支結(jié)余4xx.82萬元，當(dāng)前基金累計結(jié)余2304.28萬元.我局嚴格按照規(guī)定做好領(lǐng)取待遇人員資格認證的工作，指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)社保所對本年度待遇領(lǐng)取資格人員進行認證后，及時將認證結(jié)果在村（社區(qū)）范圍內(nèi)公式，公示期不少于xx天，并公布舉報電話和監(jiān)督電話，公開接受社會舉報和群眾監(jiān)督，防止多領(lǐng)、冒領(lǐng)、騙取養(yǎng)老金現(xiàn)象發(fā)生；健全待遇領(lǐng)取人員死亡信息月報制度，確保領(lǐng)取養(yǎng)老金人員符合領(lǐng)取條件。待遇發(fā)放人員嚴格根據(jù)死亡信息報表，核實發(fā)放待遇領(lǐng)取人員和金額，按規(guī)定申報注銷死亡人數(shù)。經(jīng)自查，不存在虛列支出、轉(zhuǎn)移資金、欺詐冒領(lǐng)等違法違規(guī)行為。

　　五、經(jīng)辦服務(wù)情況。我區(qū)經(jīng)辦機構(gòu)負責(zé)為參保人建立個人賬戶，個人賬戶實施完全積累，實帳管理。在保費收繳上實行銀行“代扣代繳”三方協(xié)議，確保保險基金安全，在待遇發(fā)放和支付上嚴格做好與財政部門及金融機構(gòu)之間的復(fù)核和對賬工作，確保發(fā)放及時、準確。在社會化管理上，嚴格執(zhí)行社會化管理制度，在檔案管理上建立健全有關(guān)業(yè)務(wù)臺帳，規(guī)范檔案室，完善社保檔案管理。

　　此次自查，本單位沒有發(fā)現(xiàn)套取、騙取社保資金以及隱匿、轉(zhuǎn)移、侵占和挪用基金的違法違規(guī)行為。

保險基金自查報告3

　　根據(jù)《關(guān)于印發(fā)xx市失業(yè)保險基金檢查實施方案的通知》（xxx發(fā)[20xx]84號）要求和市中心統(tǒng)一部署，我中心對失業(yè)保險基金管理內(nèi)控制度建設(shè)情況、20xx年度失業(yè)保險基金管理及使用、支付情況進行了認真檢查，現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、基金管理制度建設(shè)情況

　　我中心堅持把做好基金安全運行的內(nèi)部控制工作，做為中心工作的重點，中心領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)控制度的建立和完善十分重視，不但提出了貫徹實施意見，而且密切關(guān)注執(zhí)行情況，做到了“逢會必講，逢事必講”。緊密結(jié)合xx市中心提出的具體要求，完善了《內(nèi)部控制考評辦法》、《內(nèi)部控制監(jiān)督檢查方案》等制度，形成了一整套科學(xué)細致、切實可行的內(nèi)部控制體系。

　　（一）組織機構(gòu)控制

　　1、以相互制衡為原則，設(shè)立了業(yè)務(wù)部、稽查部、財務(wù)部三個部門，按照失業(yè)保險登記管理、保險費征繳、保險待遇審核、保險待遇支付等具體業(yè)務(wù)，設(shè)置了工作崗位并制定了崗位職責(zé)，每個部門的工作人員按照本崗位工作職能和職責(zé)開展工作。

　　2、在失業(yè)待遇審核與支付等關(guān)鍵崗位實行了雙重、多重審核制度。在業(yè)務(wù)沖帳、財務(wù)沖帳、個人繳費記錄整理等環(huán)節(jié)，建立了嚴格的授權(quán)制度，沒有得到業(yè)務(wù)、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)的同意不得辦理。

　　3、涉及重大事項決策，全部先由具體負責(zé)的部門提出建議，經(jīng)主任召集班子成員統(tǒng)一研究制定方案，得到主管局同意后實施。采取了定期對業(yè)務(wù)人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)的方法，提高了業(yè)務(wù)人員工作能力，規(guī)范了業(yè)務(wù)人員的政策掌握尺度；對待遇審核等重要業(yè)務(wù)崗位實行了定期輪崗制度。

　�。ǘ�）業(yè)務(wù)運行控制

　　1、在辦理保險登記、新增參保、待遇審核、待遇支付等業(yè)務(wù)時，都經(jīng)過業(yè)務(wù)部初審、財務(wù)部復(fù)審、主管主任復(fù)審、主任終審后進行業(yè)務(wù)處理。

　　2、參保單位在辦理基數(shù)申報、基數(shù)核定、基數(shù)變更及補繳欠費業(yè)務(wù)時，都經(jīng)業(yè)務(wù)員初審和業(yè)務(wù)部長批準后辦理，并明確公開了辦理流程、政策制度和辦結(jié)時間等。

　　3、遇有非正常和大額度待遇支出，先由業(yè)務(wù)部提出，在履行逐級審批程序后，經(jīng)主任和主管局長同意后支付。

　　4、業(yè)務(wù)部門每月都對社會化發(fā)放的失業(yè)保險待遇，與委托發(fā)放的.銀行對帳，并將情況即時報送財務(wù)部門處理。稽核部門每季度都對待遇支付情況進行稽核。

　　5、建全了檔案資料保管制度，設(shè)立了檔案室，業(yè)務(wù)部每月對原始資料整理后，交由辦公室負責(zé)人員及時留存歸檔，立卷保管。

　�。ㄈ�）信息系統(tǒng)控制

　　按規(guī)定建立了失業(yè)保險基金數(shù)據(jù)庫，并根據(jù)業(yè)務(wù)需求委托華信公司進行了程序開發(fā)和更新，每名業(yè)務(wù)人員都有自己的專用代碼、操作密碼和訪問權(quán)限，每筆數(shù)據(jù)都可追究到人；對重要數(shù)據(jù)信息的錄入、修改、刪除和使用，都有詳細記載；已建立數(shù)據(jù)備份機制，業(yè)務(wù)經(jīng)辦網(wǎng)絡(luò)與公共網(wǎng)絡(luò)不關(guān)聯(lián)，并由專門人員負責(zé)管理機房和網(wǎng)絡(luò)服務(wù)器。

　�。ㄋ模﹥�(nèi)部控制的管理與監(jiān)督

　　為確保內(nèi)控制度貫徹到位，及時發(fā)現(xiàn)基金運行中尚存的不安全隱患，在中心內(nèi)部以班子成員為核心、稽查部人員為骨干，成立了內(nèi)部審計和基金監(jiān)督小組，具體負責(zé)單位內(nèi)部審計、監(jiān)督和管理工作，按照年度檢查計劃堅持每季度對基金運行情況進行監(jiān)督檢查，且針對制度運行情況做出評價，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議并上報給中心主任和主管局長；為強化內(nèi)部監(jiān)督制約，建立了責(zé)任追究制度，三個部門的部長作為各部門主要責(zé)任人。

　　二、20xx年失業(yè)保險基金管理情況

　　嚴格按照內(nèi)控制度要求，對失業(yè)保險基金運行全過程進行監(jiān)管。按政策規(guī)定對失業(yè)保險基金實行了收支兩條線管理；財務(wù)處理實行了三人以上監(jiān)督審核，以保證處理保險業(yè)務(wù)的真實、合法、有效。財務(wù)專用章由出納人員管理，法人代表印鑒由主管會計管理；對財務(wù)專用票據(jù)、業(yè)務(wù)收據(jù)實行專人管理，并按要求做好票據(jù)發(fā)放登記、票據(jù)回收核對等工作；失業(yè)基金已按規(guī)定存入指定銀行，并將所收保險費按時劃入財政專戶；專人編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到了帳帳、帳表相符；財務(wù)部門對經(jīng)業(yè)務(wù)部門申請并核對的每一筆待遇支出都進行復(fù)審，無誤后辦理支付結(jié)算。

　　三、20xx年失業(yè)保險基金使用和支付情況

　　全年征繳失業(yè)保險金xxx萬元，全年支出項分別為：失業(yè)金支出x萬元、職業(yè)介紹補貼支出xx萬元、職業(yè)培訓(xùn)補貼支出xx萬元，均符合政策規(guī)定；無虛假列支、轉(zhuǎn)移資金、侵占挪用、欺詐冒領(lǐng)等損害基金問題；失業(yè)金支出按時足額到位，無拖欠現(xiàn)象。

保險基金自查報告4

　　按照房勞社督2號文件精神，鎮(zhèn)社保所及時對涉社會保險基金的業(yè)務(wù)程序逐一進行梳理，成立了社會保險基金內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，同時開展了自查、自評、自糾活動，針對存在的問題及時進行了改正，下面向領(lǐng)導(dǎo)做簡要匯報。

　　一、領(lǐng)導(dǎo)重視、健全組織

　　為了加強社會保障基金內(nèi)部管理與監(jiān)督，切實提高內(nèi)控執(zhí)行力和社會保險經(jīng)辦人員的責(zé)任意識與風(fēng)險意識，進一步規(guī)范經(jīng)辦人行為，鎮(zhèn)社保所成立了以主管鎮(zhèn)為組長的社會保險基金內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組。（名單附后）

　　二、自查自糾情況

　　7月17日，在社保所召開開展社會保險基金內(nèi)部控制自查專題，對失業(yè)金領(lǐng)取、失業(yè)人員醫(yī)療費審核報銷、城鎮(zhèn)居民一老一小醫(yī)療保險費收繳、城鎮(zhèn)居民一老一小醫(yī)療費審核報銷、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險費收繳、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險費審核發(fā)放、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險享保的資格認定、靈活就業(yè)人員的醫(yī)療費的審核、發(fā)放等等涉及社會保險基金的業(yè)務(wù)逐一進行了梳理，聽取了經(jīng)辦人在業(yè)務(wù)程序上的匯報，對關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行了研究分析，查找程序中可能存在的漏洞，對自身進行了全面的評價。在自查中發(fā)現(xiàn)各項業(yè)務(wù)程序運動相對穩(wěn)定，關(guān)鍵環(huán)節(jié)把握準確，以往社會保險基金未出現(xiàn)任何問題，但仍然存在以下二方面問題：一是業(yè)務(wù)流程公開度不夠，缺乏社會監(jiān)督機制。二是檔案管理還不夠規(guī)范，基礎(chǔ)工作不扎實。針對上述存在的問題，立即采取了有效措施。一是健全業(yè)務(wù)流程公開制度，制定業(yè)務(wù)程序流程圖，利用電子觸摸屏設(shè)備進行公開，方便群眾查找，增強了社會監(jiān)督力度。二是健立規(guī)范的'檔案管理程序，由原來的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人管理，變?yōu)閷Ｂ殭n案員管理，納入檔案室進行檔案管理。

　　三、自查的效果

　　通過對自查、自評、自糾，有效的提高了業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)水平，工作作風(fēng)得到了加強。責(zé)任意識、風(fēng)險意識明顯提高。

保險基金自查報告5

　　我縣的新型墻體材料專項基金從20xx年7月開征，征收的主要是城鎮(zhèn)新建建筑。20xx年7月到20xx年元月根據(jù)黔財綜（20xx）77好文件規(guī)定按建筑面積每平方米8元標準征收，20xx年元月以后根據(jù)黔財綜（20xx）79號文件規(guī)定按建筑面積每平方米10元征收，共收繳專項基1057166元。到目前為止沒有一家企業(yè)申請返退基金，這筆基金一直在財政專戶存著。

　　存在的.問題

　　我縣新型墻體材料專項基金在征收、使用和管理方面嚴格按照國家和省有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。但仍然存在一些問題和不足，需要在今后的工作中進一步完善和改進。

　　1、由于部分建設(shè)業(yè)主資金周轉(zhuǎn)困難，不能及時繳納，導(dǎo)致管理部門未做到應(yīng)收盡收。

　　2、沒有專項基金返退。

　　3、專項基金使用效益不高。

　　下一步工作

　　1、嚴格按照文件規(guī)定，加大征收力度。深入開展監(jiān)督檢查工作，禁止隨意減征、免征專項基金的行為，嚴格按照政策規(guī)定辦理。

　　2、加大宣傳力度，營造良好輿論氛圍。充分發(fā)揮輿論的監(jiān)督和導(dǎo)向作用，廣泛深入地開展形式多樣的專題宣傳活動，積極宣傳推進

　　新型墻體材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展和應(yīng)用的重大意義。通過各類新聞媒體的輿論報道，讓大家進一步了解新型墻體材料所具有的技術(shù)性能優(yōu)勢，逐步關(guān)閉和淘汰傳統(tǒng)墻材生產(chǎn)線，積極促進墻體材料革新和推廣節(jié)能建筑事業(yè)大發(fā)展。

　　3、加強過程監(jiān)管，按規(guī)定進行返退。根據(jù)省關(guān)于基金返退的有關(guān)規(guī)定，進一步完善基金返退程序。本著有利于促進新型墻材事業(yè)推廣，方便企業(yè)報退的原則。

　　4、加快項目推進，充分發(fā)揮資金效益。積極利用新型墻體材料專項基金的調(diào)節(jié)作用，加大對新型墻體材料發(fā)展與應(yīng)用的示范項目、配套技術(shù)開發(fā)、標準制定等扶持和投入。加快建立扶持企業(yè)和示范工程建設(shè)項目庫。

20xx年5月24日

保險基金自查報告6

市養(yǎng)老保險管理處：

　　根據(jù)人社部社會保險事業(yè)管理中心《關(guān)于開展社會保險基金安全專項檢查的通知》（人社險中心函［20xx］71號）文件精神和省局、市處的要求，我局成立了以局長為組長的基金安全專項自查領(lǐng)導(dǎo)小組，相關(guān)業(yè)務(wù)人員組成自查專班，并對我局現(xiàn)有基金財務(wù)內(nèi)部控制情況進行了認真自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

　　一、基本情況

　　截止20xx年8月底，全區(qū)有275個單位10212人參保，其中：在職7958人，離退休2254人(離休25人)。今年1-8月養(yǎng)老保險基金收入2672.22萬元，養(yǎng)老保險基金支出2572.93萬元，基金滾存結(jié)余1144.91萬元。

　　一直以來，我局在基金財務(wù)安全管理上嚴格執(zhí)行國家有關(guān)政策、法規(guī)，從未出現(xiàn)過貪污、截留、挪用等違規(guī)行為，也沒有遲發(fā)、緩發(fā)、拖欠離退休人員的養(yǎng)老金情況，自本局組建以來，在基金財務(wù)會計上從未使用現(xiàn)金科目，也就是說無論征收還是待遇發(fā)放，均未使用過現(xiàn)金。

　　二、基金財務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)體系

　　（一）制度健全，切合實際

　　在社會保險業(yè)務(wù)管理工作中，制度建設(shè)是規(guī)范操作行為的基本準則，根據(jù)原國家勞動和社會保障部《關(guān)于印發(fā)加強社會保險經(jīng)辦能力建設(shè)的意見的通知》、《基本養(yǎng)老保險經(jīng)辦業(yè)務(wù)規(guī)程（試行）》和國家財政部《社會保險基金財務(wù)制度》等，結(jié)合我區(qū)機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險的實際，我們先后修訂完善了《夷陵區(qū)機關(guān)事業(yè)保險局規(guī)章制度匯編》、《賬務(wù)管理制度》、《養(yǎng)老保險基金管理制度》、《會計核算辦法》、《財務(wù)人員崗位責(zé)任制》、《統(tǒng)計管理制度》、《信息系統(tǒng)控制管理規(guī)定》、《業(yè)務(wù)經(jīng)辦內(nèi)部控制制度》,根據(jù)工作情況還制定了《主要工作目標責(zé)任書》等，為我局基本養(yǎng)老保險規(guī)范管理提供了制度保證。

　　1、20xx年我局制定了《夷陵區(qū)機關(guān)事業(yè)保險局機關(guān)制度》，200９年又進行了重新修定，并裝訂成冊。該制度主要是為加強基金財務(wù)內(nèi)部控制以及各崗位間的牽制制約，防止和堵塞基金漏洞，最大限度降低基金運行風(fēng)險，以提高基金運行效率，同時對強化內(nèi)部管理、獎勤罰懶、激發(fā)全局工作人員的熱情起到了積極地推動作用。

　　2、在《夷陵區(qū)機關(guān)事業(yè)保險局基本養(yǎng)老保險基金管理制度》中，我們分別制定了《基本養(yǎng)老保險基金財務(wù)制度》《、基本養(yǎng)老保險基金會計制度》《基本養(yǎng)老保險基金檔案管理制度》、等，在這些制度中分別規(guī)定了出納、會計、財務(wù)負責(zé)人、單位法人代表的權(quán)限、職責(zé)、工作內(nèi)容、相互制約關(guān)系等。

　　3、在《計算機信息網(wǎng)絡(luò)管理制度》中規(guī)定了系統(tǒng)管理人員及各個崗位的權(quán)力、職責(zé)、工作內(nèi)容、相互制約關(guān)系等；特別強調(diào)了機房管理、設(shè)備管理、數(shù)據(jù)存儲備份、安全控制和突發(fā)事件應(yīng)急措施等內(nèi)容。

　　4、在《業(yè)務(wù)經(jīng)辦內(nèi)部控制制度》中，對崗位分工合理設(shè)置、職責(zé)明確，崗位之間相互配合、相互制約，做到審批與支付分離、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計核算分離、基金管理與運營相分離。建立業(yè)務(wù)經(jīng)辦的崗位責(zé)任制，明確各崗位的職責(zé)權(quán)限，實行恰當(dāng)?shù)呢?zé)任分離制度，確保辦理業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。要對業(yè)務(wù)經(jīng)辦建立嚴格的授權(quán)批準制度，明確審批人的批準方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人業(yè)務(wù)辦理的職責(zé)范圍和工作要求。

　　實踐證明，上述制度，比較全面地涵蓋我局各個方面的工作內(nèi)容，明確了各環(huán)節(jié)、各崗位工作職責(zé)，基本滿足了各項業(yè)務(wù)管理需要，促進了我局各項工作的順利開展。

　�。ǘ�）基金財務(wù)設(shè)置合理，內(nèi)控機制形成

　　按照內(nèi)控制度建設(shè)、轉(zhuǎn)變作風(fēng)和爭創(chuàng)滿意機關(guān)活動的要求，對照國家和省、市有關(guān)規(guī)定，我們多次對內(nèi)部經(jīng)辦程序進行了清理修訂，我們認為目前我局業(yè)務(wù)流程設(shè)計基本合理，內(nèi)控機制已經(jīng)形成。

　　1、基金收支嚴格按“收支兩條線”管理。從1998年開始，我區(qū)養(yǎng)老保險基金已經(jīng)全部納入財政社保專戶儲存，取消勞動部門收入過渡戶，嚴格實行收支兩條線管理辦法，其記帳依據(jù)財社字

　　[1999]20號《社會保險基金會計制度》執(zhí)行。基金收入由各單位自己申報，然后到稅務(wù)交納，直接進國庫，單位財務(wù)憑財政稅務(wù)的分賬單記賬。單位經(jīng)財政和中國人民銀行的批準，只開設(shè)一個支出戶，用于支付養(yǎng)老金待遇。待遇發(fā)放資金支付和個人賬戶基金轉(zhuǎn)移由分管領(lǐng)導(dǎo)審批后才能劃撥轉(zhuǎn)移。

　　2、我局嚴格按照省政府231號令開設(shè)社會保險基金支出

　　戶，1998年由財政部門審批，人民銀行發(fā)放開戶許可證后在建行開立了基金支出戶。與建行簽訂服務(wù)協(xié)議，用于接收財政專戶撥入款項、發(fā)放養(yǎng)老保險待遇，且全部采用轉(zhuǎn)帳方式通過代發(fā)銀行實行社會化發(fā)放。自本局組建以來，在基金財務(wù)會計

　　上從未使用現(xiàn)金科目，也就是說無論征收還是待遇發(fā)放，均未使用過現(xiàn)金。

　　3、基金賬務(wù)嚴格按國家會計制度和省、市有關(guān)要求獨立建賬，并按規(guī)定核算。各項憑證合法合規(guī)，做到嚴格初審、復(fù)核，核算科目準確規(guī)范。基金會計賬與出納賬相符，每月出納賬基金存款余額與銀行賬戶相符，出納按月編制財政專戶、銀行存款余額調(diào)節(jié)表，做到賬證、賬賬、賬表相符。

　　4、單位嚴格按國家財務(wù)會計制度規(guī)定設(shè)置會計、出納，財務(wù)印鑒、票據(jù)等管理職責(zé)分明，出納付款有相關(guān)的審核批準程序。我局《基本養(yǎng)老保險基金財務(wù)制度》規(guī)定，出納不得登記涉及收支、債權(quán)債務(wù)等會計帳薄，不得保管會計檔案資料，在實際操作過程中，我們也始終堅持這一規(guī)定。我局基金財務(wù)專用印鑒由社會保險基金財務(wù)專用章、出納印章組成，社會保險基金財務(wù)專用章由會計負責(zé)人保管,出納印章由本人保管，符合財務(wù)制度印章保管規(guī)定。

　　5、退休（職）待遇（調(diào)整）審核、待遇支付及待遇資格認證等符合有關(guān)規(guī)定和程序，具體業(yè)務(wù)操作形成制約關(guān)系。每月應(yīng)付養(yǎng)老金數(shù)由離退休人員管理股核定后，基金財務(wù)根據(jù)核定表開出申請單，經(jīng)分管局長審核后報財政局審批撥款到支出戶，再撥付到各代發(fā)銀行。定期接收委托發(fā)放銀行、郵局等反饋的信息，及時發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。離退休人員自20xx年10月以來已經(jīng)全部實現(xiàn)按時足額社會化發(fā)放，代發(fā)養(yǎng)老金銀行、郵局反饋信息記錄完整；代發(fā)銀行、郵局及我局足額發(fā)放相關(guān)信息資料完整；各代發(fā)銀行、郵局不存在滯留資金等違規(guī)現(xiàn)象，發(fā)放率100%。

　　離退休審核、資格認證資料齊全、工作程序比較完備、崗位明確、各項審核資料均經(jīng)過復(fù)核、審批，各環(huán)節(jié)均有相關(guān)責(zé)任人簽字，待遇領(lǐng)取人員全部進行了審驗。

　�。ㄈ�）、“金保工程”上線，為業(yè)務(wù)管理及內(nèi)部控制提供有力支撐

　　近幾年來隨著我區(qū)基本養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)量的增加，20xx年年初我區(qū)“金保工程”軟件上線，基本滿足了各項業(yè)務(wù)工作需要。

　�。薄⑿畔⑾到y(tǒng)管理和操作人員之間互不兼任，操作人員各有操作授權(quán)，工作中能做到相互制約。初步具備防范擅自修改系統(tǒng)數(shù)據(jù)的'制約手段和措施。業(yè)務(wù)系統(tǒng)與外部互聯(lián)網(wǎng)完全隔離，有關(guān)資料能每天備份。

　�。病⒂嬎銠C處理業(yè)務(wù)時保留業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的操作痕跡，具有可復(fù)核性和可追溯性。在系統(tǒng)中能直接查看實際業(yè)務(wù)操作痕跡，標明數(shù)據(jù)庫日志，在應(yīng)用系統(tǒng)記錄業(yè)務(wù)處理流程的過程中，留有操作痕跡，可以識別不同人員對數(shù)據(jù)增、刪、改的不同操作。

　　3、統(tǒng)計報表數(shù)據(jù)能從業(yè)務(wù)運行數(shù)據(jù)庫中產(chǎn)生，并與基金財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦數(shù)據(jù)、信息數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)一致，統(tǒng)計報表按規(guī)定存檔、備份。

　　三、廉政教育情況

　　自單位組建以來，我局認真組織黨員干部深入學(xué)習(xí)反腐倡廉理論知識，進一步深化黨員干部對加強反腐倡廉建設(shè)的重要性和緊迫性的認識，健全和完善反腐倡廉相關(guān)制度，筑牢黨員干部拒腐防變的思想道德防線。我區(qū)從未發(fā)生貪污、截留。

保險基金自查報告7

　　為了規(guī)范臺盤鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險基金管理，加強社�；�金監(jiān)管，防范社會養(yǎng)老保險征管中的風(fēng)險，堵住財務(wù)管理漏洞，根據(jù)上級有關(guān)工作精神及要求，開展近年來社會養(yǎng)老保險擴面工作以來的人社中心對養(yǎng)老保險工作基金征管情況開展了全面的自清自查�，F(xiàn)將自檢自查情況匯報如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┤藛T情況。臺盤鄉(xiāng)人社中心其有編制5名，實在崗人數(shù)2名。

　�。ǘ�）基金收支情況。養(yǎng)老保險個人繳費是由我中心工作人員下村收取養(yǎng)老保險費，下村收取養(yǎng)老保險的同時有農(nóng)行代辦點工作人員跟隨我們下村收取，并發(fā)放養(yǎng)老金。

　　二、主要工作措施

　　1、提高思想認識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)。為確�；�金安全自查工作順利進行，我鄉(xiāng)成立了由XXX鄉(xiāng)長任組長，XXX副鄉(xiāng)長任副組長，人社中心工作人員及各包村包村干部為成員，成立城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金安全領(lǐng)導(dǎo)小組。各村村干積極配合，并結(jié)合自身實際情況，制定了自查計劃和整改方案。

　　2、嚴格管理，防范流失，努力確保基金安全。明確了基金管理程序。人社中心工作人員收取的養(yǎng)老保險金，及時交到農(nóng)行代辦點打出票據(jù)，方能錄入系統(tǒng)，確�；�金安全。

　　3、構(gòu)筑資金流失防范體系。有為老百姓繳費和取養(yǎng)老金的方便，我中心特邀請一個農(nóng)行代辦點工作人員中心辦公室和我們一起上下班。

　　三、存在的'問題

　�。ㄒ唬┦鞘У剞r(nóng)民養(yǎng)老保險養(yǎng)老保險�，F(xiàn)在有的老百姓還不知道失地農(nóng)民養(yǎng)老保險的政策。不知道失地農(nóng)民養(yǎng)老保險有什么好處。

　�。ǘ�）是我鄉(xiāng)有些人去年繳費時200元或者更多的錢，那時系統(tǒng)已經(jīng)生存是第一次繳費的檔次，到今年他們不知不覺只交100。00元的檔次，我們不注意就把今年的錄入成第一次錄入系統(tǒng)的檔次，每次把基金票據(jù)交到縣里才發(fā)現(xiàn)。我們每次都及時給予修改。

　�。ㄈ�）是我鄉(xiāng)正在建設(shè)工業(yè)園區(qū)，加上高鐵和兩天橋大道以及巖站電站的修建，鉆壓我鄉(xiāng)XX村、XX村、XX村等村民的農(nóng)田和土，失地農(nóng)民養(yǎng)老保險有部分的人還不了解。也就造成失地農(nóng)民養(yǎng)老保險增發(fā)分批上交。

　　四、下步工作打算

　　一是推進城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險，全面保障和改善民生。大力宣傳失地農(nóng)民養(yǎng)老保險，深入村、組、戶使得每個村民都知道失地農(nóng)民養(yǎng)老保險的政策。

　　二是每次錄入養(yǎng)老保險小票是一定要仔細看清楚票據(jù)的金額和上一次系統(tǒng)錄入的繳費檔次是否符合。

　　三是是統(tǒng)一方式采集標準，把握好適齡參保人信息入口關(guān)。逐年提高參保率。

　　四是深入調(diào)查研究，讓更多失地農(nóng)民群眾了解該項惠農(nóng)政策，享受該項政策，營造人人知曉、人人關(guān)心、人人自愿參保的良好氛圍

保險基金自查報告8

　　根據(jù)《關(guān)于督查全市社會保險基金自查整改工作的通知》（大人社發(fā)〔x〕x號）要求，連日來，由我局牽頭，聯(lián)合財政局、審計局和社會保險基金經(jīng)辦機構(gòu)等部門，對全市社會保險基金工作進行了全面自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：

　　一、基本情況我局負責(zé)社會保險基金征繳和支付的單位共有x個，即市就業(yè)服務(wù)中心、社會保險基金管理中心、機關(guān)事業(yè)單位社會保險中心和職工醫(yī)療保險管理中心和新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理中心。目前，全市企業(yè)養(yǎng)老保險參保x人，工傷保險參保x人，生育保險參保x人，失業(yè)保險參保x人。機關(guān)事業(yè)單位參加養(yǎng)老保險x人，參加失業(yè)保險x人，參加生育保險x人，參加工傷保險x人。醫(yī)療保險參保x人（其中，城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險參保x人，參保率為x%）。今年上半年，共征繳社會保險費x萬元（其中，征繳企業(yè)養(yǎng)老保險費x萬元、工傷保險費x萬元、生育保險費x萬元、失業(yè)保險費x萬元，征繳機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險費x萬元、工傷保險費x萬元、生育保險費x萬元、失業(yè)保險費x萬元，征繳醫(yī)療保險費x萬元），支付各項社會保險金x萬元（其中，支付企業(yè)養(yǎng)老保險金x萬元、工傷保險金x萬元、生育保險金x萬元、失業(yè)保險金x萬元，支付機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險金x萬元、失業(yè)保險金x萬元、生育保險金x萬元、工傷保險金x萬元，支付醫(yī)療保險金x萬元）。20xx年，有x人參加了新型農(nóng)村合作醫(yī)療（含低保、五保x人），參合率為農(nóng)村常住人口的x.x%�；I集新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金x萬元，已有x人次住院就醫(yī)，支付住院醫(yī)療費補助x萬元,人均補助x元。

　　二、自查工作

　�。ㄒ唬┨岣咚枷胝J識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)社會保險基金是社會保險的`生命線，基金安全關(guān)乎廣大參保人員的切身利益，影響社會和諧穩(wěn)定，也事關(guān)黨和政府的執(zhí)行力和公信力。我局高度重視社會保險基金自查整改工作，接到《通知》后，立即召開專題會議進行安排部署。會上，主要領(lǐng)導(dǎo)向經(jīng)辦機構(gòu)主要負責(zé)人和財務(wù)科長會議傳達了《通知》精神，并將任務(wù)逐一分解，明確責(zé)任，落實任務(wù)。同時，成立社會保險基金自查整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，局長任組長，各副局長任副組長，各經(jīng)辦機構(gòu)負責(zé)人和相關(guān)科室科長為成員。根據(jù)《通知》要求，各經(jīng)辦機構(gòu)結(jié)合自身實際情況，制定了自查計劃和整改方案，重點圍繞社會保險基金的征繳、管理和支付等方面，認真開展自查和整改工作。

　　（二）健全規(guī)章制度，嚴格規(guī)范管理一是建立財務(wù)、會計制度。為規(guī)范和加強社會保險基金的管理使用，各經(jīng)辦機構(gòu)認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)，并通過ISOx質(zhì)量管理體系認證，進一步健全了財務(wù)管理制度，實行收支兩條線，對征收的各項社會保險費均單獨核算，分開管理，�？顚Ｓ茫瑳]有社會保險基金之間相互串用問題。在銀行建立社會保險資金財政專戶，各經(jīng)辦機構(gòu)征繳的社會保險基金全部存入財政專戶，做到�？顚Ｓ�，沒有挪用問題。設(shè)立財務(wù)管理機構(gòu)，配備具有專業(yè)技術(shù)水平的管理人員，建立健全統(tǒng)計臺賬，加強財務(wù)管理，做到日清月結(jié)。嚴格執(zhí)行社會保險基金會計制度，規(guī)范會計核算，做到社會保險基金會計報表編報及時、數(shù)字真實、內(nèi)容完整、說明清楚、手續(xù)齊備。努力做好社�；�金的計劃、控制、核算、分析和考核工作，如實反映基金收支狀況。二是建立內(nèi)部監(jiān)督制度。各經(jīng)辦機構(gòu)建立內(nèi)部控制制度，防止出現(xiàn)紕漏。機關(guān)事業(yè)單位社會保險中心建立層層報批制度。職工基本醫(yī)療保險管理中心在基金征繳和支付方面建立了部門間相互監(jiān)督機制，征繳科與基金科每天核對應(yīng)收款項與開出的票據(jù)，保證了票款賬相符，并建立了領(lǐng)取、收回簽章負責(zé)制。市就業(yè)服務(wù)中心失業(yè)保險科制定了計算機收繳管理制度、基金上繳制度、審核認定發(fā)放制度，銀行進賬單全部實行計算機網(wǎng)絡(luò)化管理。三是建立基金及時上解制度。各經(jīng)辦機構(gòu)社�；�金收入及

保險基金自查報告9

市人力資源和社會保障局：

　　根據(jù)市人社局《關(guān)于開展社會保險基金風(fēng)險防控專項檢查的通知》(x人社函【20xx】42號)精神，我局高度重視，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，及時安排部署，明確工作重點，強化工作責(zé)任，按要求開展了社會保險基金風(fēng)險防控自查工作，現(xiàn)將自查情況簡要匯報如下。

　　一、組織領(lǐng)導(dǎo)

　　成立了社會保險基金風(fēng)險防控自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，局長xxx任組長，副局長xxx任副組長，辦公室主任、財務(wù)股股長、征管股股長及相關(guān)人員為成員，明確了工作職責(zé)，落實了工作責(zé)任。

　　二、自查情況

　　20xx年，我局嚴格按照社會保險基金財務(wù)管理制度，認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)和方針政策，加強了基金的監(jiān)督管理、稽核及審計檢查工作，確保了基金的安全、完整和保值增值。

　　（一）職工醫(yī)�；�金收支結(jié)余情況

　　1、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金20xx年滾存結(jié)余1034萬元，其中基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金上年滾存結(jié)余670萬元、醫(yī)療保險個人賬戶基金上年滾存結(jié)余364萬元

　　2、20xx年城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金總收入9717萬元。其中：

　　統(tǒng)籌基金收入5614萬元，其中基本醫(yī)療保險費收入萬5603元，利息收入11萬元。

　　基本醫(yī)療保險費個人帳戶基金收入4102萬元，其中基本醫(yī)療保險費收入4080萬元，利息收入4萬元。轉(zhuǎn)移收入18萬元。

　　3、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出8493萬元，其中統(tǒng)籌基金支出4457萬元。個人賬戶基金支出4002萬元。轉(zhuǎn)移支出34萬元。

　　4、20xx年城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金滾存結(jié)余為2258萬元，較去年增加1224萬元。其中基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金年末滾存結(jié)余為1828萬元、醫(yī)療保險個人賬戶基金年末滾存結(jié)余為430萬元。

　　5、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金暫付款733900元。

　�。ǘ�）城鄉(xiāng)居民醫(yī)�；�金收支結(jié)余情況

　　20xx年我縣城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作覆蓋全縣31個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、495個行政村，54個社區(qū)(居委會)，覆蓋率達100%。20xx年我縣城鄉(xiāng)居民參保人數(shù)為627019人，代繳費人數(shù)43067人，享受待遇人數(shù)682588人，大病覆蓋人數(shù)627019人。大病報銷人次19183人。其中城鎮(zhèn)居民為54479人，農(nóng)村居民為572540人，參保率為98%。20xx年，居民個人繳費9130萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助收入646萬元，利息收入71萬元，政府補助收入3153萬元。其他收入3萬元。上級補助收入29500萬元。中央省級配套基金由市級統(tǒng)一統(tǒng)籌。20xx年全縣已有627019人次城鄉(xiāng)居民享受醫(yī)療待遇補償，住院補償25372萬元，門診統(tǒng)籌基金、門診慢病補償和門診一般診療費共5105萬元，全年共使用醫(yī)療補償基金30477萬元，上解上級支出12974萬元。本年度支出合計43451萬元。年末結(jié)余208萬元。

　　（三）基金收支結(jié)算情況

　　我局按規(guī)定實行“收支兩條線”和財政專戶管理并一律采用轉(zhuǎn)帳支票，從根源上杜絕了貪污和挪用社會保險基金。同時還制定了社保中心規(guī)章制度和人員崗位職責(zé)制及基金內(nèi)控制度，相互監(jiān)督，相互制約。進一步加強社會保險基金管理，確�；�金完整安全。

　�。ㄋ模┿y行帳戶管理情況

　　按照開設(shè)社會保險基金帳戶有關(guān)規(guī)定和縣人民政府文件要求，我局在xxx銀行xxx縣支行開設(shè)了城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出戶和城鎮(zhèn)醫(yī)療保險基金支出帳戶，并與xxx銀行簽訂了基金運作及服務(wù)協(xié)議，實行了規(guī)范管理。具體情況如下表：

　　(五）對賬制度和執(zhí)行情況

　　我局嚴格按照《社會保險基金會計制度》規(guī)定，每月和銀行、財政對賬一次，保證了賬賬相符、賬表相符、賬實相符，做到了基金財務(wù)數(shù)據(jù)的'真實性、準確性和完整性。

　�。�六）優(yōu)化經(jīng)辦管理

　　計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一由省社保局管控，各經(jīng)辦人員設(shè)有密碼和操作權(quán)限，做到了計算機處理業(yè)務(wù)的痕跡具有可復(fù)核性、可追溯性和責(zé)任認定性，使業(yè)務(wù)操作過程透明化。同時設(shè)立了財務(wù)系統(tǒng)與外部互聯(lián)網(wǎng)完全隔離，有效防止財務(wù)數(shù)據(jù)外泄，確保數(shù)據(jù)安全。

　�。ㄆ撸�業(yè)務(wù)流程情況

　　嚴格執(zhí)行業(yè)務(wù)初審及復(fù)核制度，切實做到現(xiàn)金、支票保管與賬務(wù)處理相分離，并按照會計制度進行記賬、核算工作，有明確的主管、記賬、復(fù)核、出納等崗位責(zé)任制，使資金收支的審批與具體業(yè)務(wù)辦理相分離，信息數(shù)據(jù)處理與業(yè)務(wù)辦理及會計處理相分離。

　　三、自查結(jié)果

　　通過對20xx年內(nèi)部控制制度建設(shè)、經(jīng)辦服務(wù)管理和基金財務(wù)管理等幾個方面的內(nèi)容進行自查，我局嚴格遵守社會保險基金管理各項規(guī)定，嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，沒有發(fā)現(xiàn)違法違紀違規(guī)現(xiàn)象，但社保基金風(fēng)險防控教育工作尚需加強，管理工作的規(guī)范化和標準化水平有待提升。

　　四、下一步打算

　　繼續(xù)堅持嚴格執(zhí)行社�；�金風(fēng)險防控相關(guān)法規(guī)，嚴格執(zhí)行內(nèi)控制度，堅決防止不按制度辦事、搞變通、暗箱操作等現(xiàn)象發(fā)生，實現(xiàn)社�；�金管理工作的規(guī)范化、標準化和科學(xué)化，同時加大對職工進行社�；�金風(fēng)險防控教育力度，進一步增強職工風(fēng)險防控意識，確保社保基金安全完整。

　　xxx縣醫(yī)療保險事業(yè)管理局

　　20xx年xx月xx日

保險基金自查報告10

　　根據(jù)自治區(qū)社保局《關(guān)于組織開展城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)管理使用情況檢查的通知》（寧社保發(fā)[20xx]43號精神，我局于20xx年5月份對我縣20xx年度《城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)》管理使用情況進行了自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：

　　一、20xx年收費工作以及票據(jù)使用情況。

　　20xx年我局共從縣財政局領(lǐng)取《城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)》50000份。發(fā)出《城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)》132045份，其中發(fā)出20xx年舊版票據(jù)52045份；開出票據(jù)25960份，其中有效票25177份，作廢票據(jù)1163份；開具金額4347900元。

　　二、20xx年城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)管理情況

　�。ㄒ唬┙�立健全了票據(jù)管理制度，明確了票據(jù)管理職責(zé)。

　　一是建立健全了票據(jù)管理的各項內(nèi)部制度。對票據(jù)的購領(lǐng)、發(fā)放、保管、核銷的程序和要求都作了明確的規(guī)定，并制定了《票據(jù)管理制度》；二是按要求設(shè)立了票據(jù)臺賬，及時記錄了票據(jù)購領(lǐng)、發(fā)放、庫存、核銷等業(yè)務(wù)信息，定期核對臺賬庫存票據(jù)數(shù)量，確保了賬庫相符。三是做到了專人專庫保管票據(jù)，確保了票據(jù)安全。限于我單位的辦公條件，城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)暫時存放在檔案室，按照檔案管理的有關(guān)規(guī)定進行管理，其它人員非允許一律不準入內(nèi)。通過采取以上防盜、防火、防蟲、防潮等各項措施，確保了城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)的管理工作萬無一失，從未出現(xiàn)過因保管措施不到位而造成票據(jù)毀損和滅失現(xiàn)象。

　　（二）、加強票據(jù)使用監(jiān)督檢查，規(guī)范收費行為。

　　為了做好20xx年城鄉(xiāng)居民社會保險費收費工作，我局將11個鄉(xiāng)鎮(zhèn)分為六個組，每個組由一名農(nóng)保科工作人員具體負責(zé)收費工作的協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、業(yè)務(wù)對賬工作。同時由局主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)、業(yè)務(wù)人員組成督導(dǎo)組，不定期的對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)收費工作以及票據(jù)使用情況進行檢查，通過檢查規(guī)范了城鄉(xiāng)居民社會保險費的收費行為，確保了資金的安全與完整。在收費檢查中，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本上能夠嚴格按照城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)的使用規(guī)定，出具城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)，沒有發(fā)現(xiàn)多收少開、票據(jù)混用、不按時解繳入庫的行為。

　�。ㄈ�）、建立票據(jù)管理使用過錯追究制度。

　　由于社會保險費是一項嚴肅的'工作，事關(guān)廣大參保群眾的切身利益。而城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)的管理使用，又是整個收費工作的基礎(chǔ)。為了加強對收費工作環(huán)節(jié)的監(jiān)督與管理，明確各工作人員的職責(zé)，我局制定了嚴厲的處罰措施。措施規(guī)定，因工作不到位、敷衍塞責(zé)造成不能按期完成20xx年城鄉(xiāng)居民社會保險費收費工作的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，不予撥付20xx年社保工作經(jīng)費；對不按時解繳入庫造成資金損失的，由當(dāng)事人或鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照開出票據(jù)金額予以全部賠償；因管理不善造成票據(jù)丟失的，視責(zé)任大小，給予相應(yīng)的罰款。根據(jù)平時檢查以及這次自查，我們沒有發(fā)現(xiàn)在票據(jù)使用過程中的違法違紀行為，以及違反票據(jù)管理規(guī)定出具票據(jù)的行為。

　　三、存在的問題

　　1、未實行機打票據(jù)。所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)在使用過程中，均采用手工開票的

　　方式，沒有嚴格按照社保票據(jù)開具規(guī)定實行機打票。造成這方面的原因一是20xx年新票據(jù)印制滯后。我縣20xx年城鄉(xiāng)居民社會保險費收費工作于6月份正式啟動，而《城鄉(xiāng)居民社會保險費收費收據(jù)》在20xx年xx月份才印制出來。二是在收費方式上，我縣采取的是由社保局負責(zé)指導(dǎo)，各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府組織實施，民生保障中心具體負責(zé)，村隊干部予以配合的收費模式。限于人員編制、辦公條件以及工作進度，在收費過程中均采取手工開票的方式予以收費。

　　2、出票不夠規(guī)范。限于各鄉(xiāng)鎮(zhèn)民生保障服務(wù)中心工作人員與村隊干部文化素質(zhì)參差不齊，責(zé)任心不強，在開票中個別工作人員沒有嚴格按照《城鄉(xiāng)居民社會保險費收費收據(jù)》開具規(guī)定進行開票，主要表現(xiàn)在項目不全、跳號使用、書寫不夠規(guī)范，甚至有刮擦涂改的現(xiàn)象。

　　四、下一步打算

　　一是進一步完善《城鄉(xiāng)居民社會保險費收據(jù)》的管理使用制度，加強對城鄉(xiāng)居民社會保險費收費工作的主導(dǎo)地位，積極做好參保群眾的宣傳教育工作，增強廣大參保群眾的維權(quán)意識。

　　二是改變收費模式，規(guī)范收費行為。20xx年我縣城鄉(xiāng)居民社會保險費收費工作將改變過去的收費模式，由縣農(nóng)村信用聯(lián)社（黃河銀行）進行代收。我局主要負責(zé)票據(jù)的計劃、票據(jù)的領(lǐng)用協(xié)調(diào)以及收費行為的全程監(jiān)督與指導(dǎo)工作。收費工作主要由信用聯(lián)社及下屬各網(wǎng)點完成，同時由信用聯(lián)社負責(zé)其所領(lǐng)票據(jù)的保管以及其下屬各網(wǎng)點票據(jù)的領(lǐng)用與繳銷工作。

　　三是加強城鄉(xiāng)居民社會保險費收費對賬工作，做到日清月結(jié)、周核對，確保城鄉(xiāng)居民社會保險基金安全、完整。

　　四是加強收費督導(dǎo)，明確職責(zé)。尤其是嚴格把好票據(jù)核銷環(huán)節(jié)，將票據(jù)核銷工作細化到了每個經(jīng)辦網(wǎng)點的每份票據(jù)，改變票據(jù)核銷時“只銷不核”的做法；其次，要求信用聯(lián)社對收費過程中長、短票據(jù)的行為，要及時查明原因，劃分責(zé)任，分別處理：屬操作技術(shù)上的差錯，要及時予以糾正，屬票管員保管不善等原因造成的短票情況，則要求責(zé)任人寫出書面材料，詳細說明情況，報社保局存檔，嚴格按照票據(jù)核銷程序給予核銷。

保險基金自查報告11

　　為進一步加強社會保險基金財務(wù)工作，完善管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，不斷提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，實現(xiàn)社會保險基金財務(wù)的規(guī)范化、信息化和專業(yè)化管理，依據(jù)省社保局《關(guān)于對社會保險基金財務(wù)工作實行目標管理的通知》精神及市社保中心有關(guān)通知要求，現(xiàn)將我區(qū)財務(wù)自查工作匯報如下。

　　一、領(lǐng)導(dǎo)重視

　　我處基金財務(wù)工作由一把手分管，所有保險基金收支實行嚴格財務(wù)管理制度，列入議事日程，定期分析研究社會保險基金財務(wù)工作，切實加強基金管理。在近年的審計中，沒有明顯的問題出現(xiàn)。

　　二、配備專門人員做好財務(wù)基礎(chǔ)工作

　　我處按照業(yè)務(wù)需要設(shè)置財務(wù)人員四人，配備的財務(wù)人員具有從業(yè)資格證。財務(wù)部門職責(zé)明確，參與單位重大經(jīng)濟活動的研究和決策，建立有基金財務(wù)工作的崗位責(zé)任制和考核獎懲制度，每年定期培訓(xùn)財務(wù)人員，同時保持會計人員相對穩(wěn)定，各基金會計工作有序進行。

　　我處嚴格按照《社會保險基金會計制度》設(shè)置和使用會計科目，記賬憑證和原始憑證符合會計制度規(guī)定的.內(nèi)容和要求。社會保險基金分別按養(yǎng)老保險基金、失業(yè)保險基金和醫(yī)療保險基金等設(shè)置會計賬薄，單獨核算。基金的收支管理采用專門的財務(wù)軟件，沒有手工記賬情況，基金報表的編制和匯總?cè)�部采用計算機操作，及時按要求上報各類報表。各年度的會計憑證、會計賬薄、財務(wù)報告、財務(wù)計劃、會計報表等會計資料定期整理、立卷、歸檔、銷毀，并有專門人員管理。各險種基金財務(wù)印鑒由經(jīng)辦人員和財務(wù)負責(zé)人分開管理，財務(wù)專用章由專人管理，個人名章交由授權(quán)人員管理。財務(wù)專用票據(jù)、業(yè)務(wù)征繳票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、繳回等建立嚴格的管理、登記、核對制度。

　　三、嚴格基金管理及使用

　　在基金管理方面，我們嚴格按照《社會保險基金財務(wù)制度》和《社會保險基金會計制度》等有關(guān)規(guī)定，實行預(yù)算管理，強化收支觀念，對預(yù)算調(diào)整有完整的報批手續(xù)及必要的說明，對社會保險費的征繳、社會保險待遇發(fā)放和基金運營管理等實行全方位、全過程的監(jiān)管。防止了基金收支管理中的跑、冒、滴、漏現(xiàn)象的發(fā)生。

　　基金實行收支兩條線管理，開設(shè)有收入戶、支出戶和財政專戶，財政專戶、收入戶和支出戶在同一國有商業(yè)銀行開設(shè)，且只開設(shè)一個賬戶。所有收入及時納入收入戶存儲，按月上繳財政專戶，收入戶月末一般無余額。

　　在基金的收、支使用過程中，我們堅決杜絕減、免、讓、

　　緩等行為，嚴格按規(guī)定辦事，在制度面前沒有人情關(guān)，確保社會保險費應(yīng)收盡收，支付到位。嚴格落實“一支筆”制度，層層把關(guān)。嚴格審查領(lǐng)取、退保、繼承、一次性領(lǐng)取人員資格，隨時掌握享受待遇人員的變化情況，沒有自行提高待遇水平和擴大待遇領(lǐng)取范圍的現(xiàn)象發(fā)生�；�金支出做到了合理合法，沒有擠占、挪用基金現(xiàn)象發(fā)生。

保險基金自查報告12

　　根據(jù)《關(guān)于在20xx元旦春節(jié)期間惠民利民政策執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查的通知》（安糾辦通[20xx]1號）文件要求，結(jié)合本區(qū)社會保險工作實際，現(xiàn)將我局養(yǎng)老金、失業(yè)保險金運行情況自查如下：

　　一、基本情況

　　目前，全區(qū)養(yǎng)老保險參保人數(shù)xx人，占目標任務(wù)數(shù)xx人的xx%；失業(yè)保險參保人數(shù)xx人，占目標任務(wù)數(shù)xx人的xx%；20xx年度，共征繳養(yǎng)老保險費xx萬元，占目標任務(wù)數(shù)xx萬元的xx%；失業(yè)保險費xx萬元，占目標任務(wù)數(shù)xx萬元的xx%。發(fā)放企業(yè)退休職工養(yǎng)老保險金xx元；發(fā)放失業(yè)保險金xx元；平均發(fā)放居民養(yǎng)老待遇xx人，金額xx萬元；平均發(fā)放居民養(yǎng)老待遇xx人，金額xx萬元。

　　二、自查工作

　　（一）提高思想認識，加強組織領(lǐng)導(dǎo)

　　社會保險基金是社會保險的生命線，基金安全關(guān)乎廣大參保人員的切身利益，影響社會和諧穩(wěn)定，也事關(guān)黨和政府的執(zhí)行力和公信力。我局高度重視社會保險基金自查整改工作，接到《通知》后，立即認真安排部署。重點圍繞社會保險基金的征繳、管理和支付等方面，認真開展自查工作。

　�。ǘ�）健全規(guī)章制度，嚴格規(guī)范管理

　　一是建立財務(wù)、會計制度。為規(guī)范和加強社會保險基金的管理使用，進一步健全了財務(wù)管理制度，實行收支兩條線，對征收的社會保險費均單獨核算，分開管理，專款專用，沒有社會保險基金之間相互串用問題。在銀行建立社會保險資金財政專戶，征繳的社會保險基金全部存入財政專戶（或上解市社會保險事業(yè)局），做到專款專用，沒有挪用問題。嚴格執(zhí)行社會保險基金會計制度，規(guī)范會計核算，做到社會保險基金會計報表編報及時、數(shù)字真實、內(nèi)容完整、說明清楚、手續(xù)齊備。努力做好社�；�金的計劃、控制、核算、分析和考核工作，如實反映基金收支狀況。

　　二是建立內(nèi)部監(jiān)督制度。建立內(nèi)部控制制度，防止出現(xiàn)紕漏。在基金征繳和支付方面建立了各股室間相互監(jiān)督機制，征繳科與基金科及時核對應(yīng)收款項與開出的票據(jù)，保證了票款賬相符，并建立了領(lǐng)取、收回簽章負責(zé)制。

　　三是建立基金及時上解制度。社�；�金收入及時上繳到財政專戶（機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老失業(yè)保險），企業(yè)養(yǎng)老、失業(yè)保險上解到市社保局，定期與財政專戶對賬，保證了賬賬相符。

　　四是定期不定期進行自查。定期不定期對社�；�金運行情況進行監(jiān)督檢查，對易出現(xiàn)問題的崗位實行隨時檢查，嚴肅基金紀律。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，及時、認真加以整改。同時，分析查找在機制、制度、管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效措施，規(guī)范管理，嚴格監(jiān)督。

　�。ㄈ�）強化基金征繳，嚴把支出關(guān)口

　　為做好基金征繳，嚴把支出關(guān)口，我們局不斷加大基礎(chǔ)工作，設(shè)立了征繳、審核、支付等股室，安排業(yè)務(wù)能力強負責(zé)把關(guān)。同時，通過業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，加強干部隊伍建設(shè)，提高經(jīng)辦能力，逐步實現(xiàn)社會保險經(jīng)辦管理的專業(yè)化。

　　1、嚴把收入關(guān)，確保基金征繳應(yīng)收盡收。

　　一是加強政策宣傳，做好擴面工作。通過送法到企、政策宣傳周、舉辦培訓(xùn)班、發(fā)宣傳單、張貼標語等形式，廣泛宣傳社會保險的目的、意義及政策規(guī)定，使更多的人了解政策，從而提高勞動者和企業(yè)法人的參保意識，擴大社會保險覆蓋面，實現(xiàn)應(yīng)保盡保的目標，增強基金保障能力。

　　二是加強領(lǐng)導(dǎo)，落實責(zé)任，將指標任務(wù)層層分解落實到每個工作人員，與工資、評優(yōu)掛鉤，做到人人有指標，充分調(diào)動全員收繳的積極性。

　　三是大力清欠，實現(xiàn)顆粒歸倉。深入欠費企業(yè)和企業(yè)主管部門進行稽查，對少繳、漏繳的單位，敦促及時補繳。對繳費單位進行稽查，核對企業(yè)參保人數(shù)，核實繳費基數(shù)。機關(guān)事業(yè)單位加大清欠征繳力度，通過政策宣傳、電話催繳等行政和法律手段進行催繳及時催收，保證了基金足額征繳。

　　2、嚴把支出關(guān)，確�；�金合理使用。

　　一是嚴格工作程序，規(guī)范業(yè)務(wù)流程。社會保險基金管理中心嚴格追款沖賬業(yè)務(wù)手續(xù)，凡是重復(fù)繳費的，需提供繳費收據(jù)原件，注明原因，經(jīng)辦人員審核簽字，局領(lǐng)導(dǎo)審批方可返款。凡涉及新增參保人員的保險費征繳、合同制人員的保險費補繳、新增退休人員的養(yǎng)老金支出、死亡離退休人員的`喪葬費、撫恤金支出、個人賬戶的轉(zhuǎn)移支出等方面，全部經(jīng)由初審、復(fù)審后上報局里，審批后執(zhí)行。

　　二是與公安戶籍管理等部門共同把關(guān)，每年做好離退休人員生存信息認定，杜絕養(yǎng)老金冒領(lǐng)，從源頭上防止基金流失。

　　三是做好待遇核準，認真做好失業(yè)職工的接收和檔案審驗認定，做好工齡認定和失業(yè)保險待遇標準核定工作。經(jīng)自查，養(yǎng)老及失業(yè)保險基金均嚴格執(zhí)行國家和省、安順市社會保險基金支付政策，沒有擅自擴大使用范圍，沒有貪污、截留、擠占、挪用社會保險基金情況發(fā)生，也沒有采取欺詐手段套取、騙取社會保險基金現(xiàn)象。

　�。ㄋ模┙∪�監(jiān)督體系，實行全方位監(jiān)督

　　基金監(jiān)督體系是社會保障體系不可或缺的組成部分。隨著社會保障事業(yè)的發(fā)展，社會保險基金規(guī)模不斷擴大，對于保證基金的安全性、提高收益率提出了更高的要求。為保證監(jiān)督的有效性，我局主動接受行政監(jiān)督、專門監(jiān)督、社會監(jiān)督，充分發(fā)揮社會監(jiān)督、媒體監(jiān)督的作用。

　　一是嚴格規(guī)范社�；�金的管理與運行，絕不出現(xiàn)套取或挪用現(xiàn)象。嚴格遵守財經(jīng)紀律，加強監(jiān)督和檢查，務(wù)必要把老百姓的“保命錢”管好、用好，確保基金的安全安全運行，健康發(fā)展。

　　三、存在問題

　　盡管我們在社會保險基金管理使用方面做了大量工作，取得了一定成效，但一些工作環(huán)節(jié)仍有不足之處。如社會保險費有當(dāng)期欠繳現(xiàn)象發(fā)生；我區(qū)計算機系統(tǒng)軟硬件建設(shè)不能適應(yīng)當(dāng)前復(fù)雜的業(yè)務(wù)需要等。

　　四、下步打算

　　加強社保基金的監(jiān)督管理，確保基金安全，是社會保障體系正常運行的前提條件。領(lǐng)導(dǎo)重視是做好社會保障基金安全工作的關(guān)鍵，規(guī)范業(yè)務(wù)操作、落實目標責(zé)任制是做好社會保障基金自查與整改工作的基礎(chǔ)，實行社保基金信息化監(jiān)管是做好監(jiān)督工作的保障，積極開展各項檢查是做好社�；�金行政監(jiān)督工作的重要手段。根據(jù)自查情況，下步重點加大征繳力度，確保應(yīng)收盡收。并派專人深入企業(yè)，定期、不定期對繳費情況進行檢查，檢查各參保單位是否有漏繳漏報現(xiàn)象發(fā)生，做到應(yīng)收盡收。對當(dāng)期欠費或拒不繳費單位，請示市人力資源和社會保障局采取行政、法律、輿論措施，強制催繳，減少社會保險費當(dāng)期欠費現(xiàn)象的發(fā)生。

　　總之，今后，我們要進一步建立健全社會保險基金的各項規(guī)章制度，做好基礎(chǔ)工作，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，嚴格執(zhí)行上級統(tǒng)一部署和要求，不斷創(chuàng)新工作思路，積極探索基金安全運行的有效途徑，確保社會保障基金的收繳、支付、管理、運營的安全。

保險基金自查報告13

市人力資源和社會保障局：

　　根據(jù)市人社局《關(guān)于開展社會保險基金風(fēng)險防控專項檢查的通知》（x人社函【20××】42號）精神，我局高度重視，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，及時安排部署，明確工作重點，強化工作責(zé)任，按要求開展了社會保險基金風(fēng)險防控自查工作，現(xiàn)將自查情況簡要匯報如下。

　　一、組織領(lǐng)導(dǎo)

　　成立了社會保險基金風(fēng)險防控自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，局長xxx任組長，副局長xxx任副組長，辦公室主任、財務(wù)股股長、征管股股長及相關(guān)人員為成員，明確了工作職責(zé)，落實了工作責(zé)任。

　　二、自查情況

　　20××年，我局嚴格按照社會保險基金財務(wù)管理制度，認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)和方針政策，加強了基金的'監(jiān)督管理、稽核及審計檢查工作，確保了基金的安全、完整和保值增值。

　�。ㄒ唬┞毠めt(yī)�；�金收支結(jié)余情況

　　1、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金20××年滾存結(jié)余1034萬元，其中基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金上年滾存結(jié)余670萬元、醫(yī)療保險個人賬戶基金上年滾存結(jié)余364萬元

　　2、20××年城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金總收入9717萬元。其中：

　　統(tǒng)籌基金收入5614萬元，其中基本醫(yī)療保險費收入萬5603元，利息收入11萬元。

　　基本醫(yī)療保險費個人帳戶基金收入4102萬元，其中基本醫(yī)療保險費收入4080萬元，利息收入4萬元。轉(zhuǎn)移收入18萬元。

　　3、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出8493萬元，其中統(tǒng)籌基金支出4457萬元。個人賬戶基金支出4002萬元。轉(zhuǎn)移支出34萬元。

　　4、20××年城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金滾存結(jié)余為2258萬元，較去年增加1224萬元。其中基本醫(yī)療保險統(tǒng)籌基金年末滾存結(jié)余為1828萬元、醫(yī)療保險個人賬戶基金年末滾存結(jié)余為430萬元。

　　5、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金暫付款733900元。

　�。ǘ�）城鄉(xiāng)居民醫(yī)保基金收支結(jié)余情況

　　20××年我縣城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險工作覆蓋全縣31個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、495個行政村，54個社區(qū)（居委會），覆蓋率達100%。20××年我縣城鄉(xiāng)居民參保人數(shù)為627019人，代繳費人數(shù)43067人，享受待遇人數(shù)682588人，大病覆蓋人數(shù)627019人。大病報銷人次19183人。其中城鎮(zhèn)居民為54479人，農(nóng)村居民為572540人，參保率為98%。20××年，居民個人繳費9130萬元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助收入646萬元，利息收入71萬元，政府補助收入3153萬元。其他收入3萬元。上級補助收入29500萬元。中央省級配套基金由市級統(tǒng)一統(tǒng)籌。20××年全縣已有627019人次城鄉(xiāng)居民享受醫(yī)療待遇補償，住院補償25372萬元，門診統(tǒng)籌基金、門診慢病補償和門診一般診療費共5105萬元，全年共使用醫(yī)療補償基金30477萬元，上解上級支出12974萬元。本年度支出合計43451萬元。年末結(jié)余208萬元。

　�。ㄈ�）基金收支結(jié)算情況

　　我局按規(guī)定實行“收支兩條線”和財政專戶管理并一律采用轉(zhuǎn)帳支票，從根源上杜絕了貪污和挪用社會保險基金。同時還制定了社保中心規(guī)章制度和人員崗位職責(zé)制及基金內(nèi)控制度，相互監(jiān)督，相互制約。進一步加強社會保險基金管理，確�；�金完整安全。

　�。ㄋ模┿y行帳戶管理情況

　　按照開設(shè)社會保險基金帳戶有關(guān)規(guī)定和縣人民政府文件要求，我局在xxx銀行xxx縣支行開設(shè)了城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險基金支出戶和城鎮(zhèn)醫(yī)療保險基金支出帳戶，并與xxx銀行簽訂了基金運作及服務(wù)協(xié)議，實行了規(guī)范管理。具體情況如下表：

　　(五）對賬制度和執(zhí)行情況

　　我局嚴格按照《社會保險基金會計制度》規(guī)定，每月和銀行、財政對賬一次，保證了賬賬相符、賬表相符、賬實相符，做到了基金財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性。

　�。�六）優(yōu)化經(jīng)辦管理

　　計算機業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一由省社保局管控，各經(jīng)辦人員設(shè)有密碼和操作權(quán)限，做到了計算機處理業(yè)務(wù)的痕跡具有可復(fù)核性、可追溯性和責(zé)任認定性，使業(yè)務(wù)操作過程透明化。同時設(shè)立了財務(wù)系統(tǒng)與外部互聯(lián)網(wǎng)完全隔離，有效防止財務(wù)數(shù)據(jù)外泄，確保數(shù)據(jù)安全。

　　（七）業(yè)務(wù)流程情況

　　嚴格執(zhí)行業(yè)務(wù)初審及復(fù)核制度，切實做到現(xiàn)金、支票保管與賬務(wù)處理相分離，并按照會計制度進行記賬、核算工作，有明確的主管、記賬、復(fù)核、出納等崗位責(zé)任制，使資金收支的審批與具體業(yè)務(wù)辦理相分離，信息數(shù)據(jù)處理與業(yè)務(wù)辦理及會計處理相分離。

　　三、自查結(jié)果

　　通過對20××年內(nèi)部控制制度建設(shè)、經(jīng)辦服務(wù)管理和基金財務(wù)管理等幾個方面的內(nèi)容進行自查，我局嚴格遵守社會保險基金管理各項規(guī)定，嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，沒有發(fā)現(xiàn)違法違紀違規(guī)現(xiàn)象，但社保基金風(fēng)險防控教育工作尚需加強，管理工作的規(guī)范化和標準化水平有待提升。

　　四、下一步打算

　　繼續(xù)堅持嚴格執(zhí)行社�；�金風(fēng)險防控相關(guān)法規(guī)，嚴格執(zhí)行內(nèi)控制度，堅決防止不按制度辦事、搞變通、暗箱操作等現(xiàn)象發(fā)生，實現(xiàn)社保基金管理工作的規(guī)范化、標準化和科學(xué)化，同時加大對職工進行社�；�金風(fēng)險防控教育力度，進一步增強職工風(fēng)險防控意識，確保社保基金安全完整。

　　xxx縣醫(yī)療保險事業(yè)管理局

　　20××年××月××日

保險基金自查報告14

　　根據(jù)渭南市人社局《開展社會保險基金管理情況專項檢查實施方案》的要求，我們認真按照方案要求逐項進行對照檢查，現(xiàn)就工傷生育保險基金征繳管理、待遇兌付管理等情況的自查情況做如下匯報;

　　一、基金征繳管理情況

　　20xx年我縣工傷保險累計參保 398家26028 人，（其中一類行業(yè)參保55家4317人；二類行業(yè)參保71家8253人；三類行業(yè)參保103家 2462人；事業(yè)單位參保169家 10996人）共計征繳工傷保險費551 萬元；生育保險累計參保47家5210 人，征繳生育保險費 106.93萬元。

　　我們嚴格按照《社會保險法》、《工傷保險條例》以及《生育保險條例》的規(guī)定，嚴把申報核定關(guān)，要求參保單位全員、足額按時繳納兩社會項保險費。繳費核定后由參保單位將兩項保險費，直接分別轉(zhuǎn)入渭南市工傷保險基金收入戶和渭南市生育保險基金收入戶，不存在擅自更改繳納基數(shù)及費率，也不存在違規(guī)減免、套取兩項保險費。

　　二、待遇支付管理情況

　　工傷保險共計支付待遇140人次 5913626.57元，累計結(jié)余基金440.63萬元；生育保險共計支付待遇86人523190.5元.累計結(jié)余生育保險費222.98萬元。

　　我們嚴格執(zhí)行《渭南市工傷保險待遇支付管理辦法》，不隨意擴大支付發(fā)放范圍，變更支付標準，增減支付項目，不存在在手續(xù)不全的情況下支付基金。

　　三、存在問題

　　1、情況特殊傷情危機，個別單位在非定點醫(yī)療機構(gòu)的醫(yī)療費納入到工傷保險基金結(jié)算范圍；

　　2、個別企業(yè)存在，參保人數(shù)及工資基數(shù)不實，未全員足額繳納兩項保險費；

　　3、多數(shù)企業(yè)因經(jīng)營不佳存在選擇性參保；

　　四、整改措施

　　1、加強與稽核股的.業(yè)務(wù)溝通，對未全員足額繳納兩項保險費的企業(yè)進行實地稽核。加大稽核力度。促進企業(yè)足額繳納兩項保險費。

　　2、加強對定點醫(yī)療機構(gòu)的宣傳，保障所有參保單位的工傷職工都能在協(xié)議醫(yī)療機構(gòu)就醫(yī)。

保險基金自查報告15

　　根據(jù)《關(guān)于開展社會保險基金安全檢查工作的通知》文件要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視，組織召開自查工作會議要求個相關(guān)科室人員積極開展自查工作，現(xiàn)自查事項作如下報告：

　　一、社會保險收入情況

　　1、我局嚴格按照文件要求執(zhí)行養(yǎng)老保險補費政策，符合規(guī)范，首先接收人社局開具的補繳單，其次填寫社會保險關(guān)系接續(xù)申請表，經(jīng)辦人員打印征集計劃單，由社保經(jīng)辦人、科室負責(zé)人、局領(lǐng)導(dǎo)先后簽字審核通過，然后到財務(wù)科結(jié)算。

　　收入出納根據(jù)已發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，及時辦理各項基金收入工作，并實事求是、客觀、公正地記錄收入情況，妥善保管票據(jù)，按照銀行制度的規(guī)定，加強管理，進行個體靈活就業(yè)、城鎮(zhèn)居民、補費、各單位工傷結(jié)算及各工地農(nóng)民工工傷，全縣行政事業(yè)單位工資、各企業(yè)條管單位、下崗失業(yè)人員醫(yī)療結(jié)算，結(jié)算金額與審核金額核對一致后，打印繳費結(jié)算單及基金劃繳憑證，按照劃繳憑證金額用POS機刷卡或通過全程電子化系統(tǒng)批量代扣，確認基金進帳后，進行內(nèi)部交接。

　　登記各類收款臺賬（五險，行政事業(yè)單位工資）并進行核對，每月末與銀行進行對帳，做到帳帳相符后，把收入戶轉(zhuǎn)財政專戶，無挪用、載留、擠占、貪污現(xiàn)象發(fā)生。

　　劃繳憑證設(shè)專人進行管理，實行崗位責(zé)任制，基金劃繳憑證的領(lǐng)購、保管、使用及核銷全部登記在冊，所有票據(jù)采取連號使用，杜絕出現(xiàn)跳號、斷號現(xiàn)象。

　　2、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老繳費情況，根據(jù)《吉木乃縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老實施辦法》規(guī)定了各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）登記核定、社保部門征收、相關(guān)部門共同監(jiān)督管理的職責(zé)明確、分工有序、相互配合的部門聯(lián)動機制，搭建了核定、征收、監(jiān)管三個平臺。在登記核定和征收平臺建設(shè)上，嚴格執(zhí)行登記、核定、繳費、開具稅票和領(lǐng)取繳費證程序。規(guī)定參保人持本人戶口簿和第二代居民身份證，先到戶籍所在村辦理繳費登記；村代辦點對初次參保人員的相關(guān)信息進行認真審核，在村委會工作人員的輔導(dǎo)下填寫《城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保登記表》；村委會工作人員把相關(guān)材料上報鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）勞動保障服務(wù)站逐項錄入到信息管理系統(tǒng)，核定繳費金額，并開具《專用繳費收據(jù)》；之后鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）工作人員根據(jù)《繳費核定結(jié)算單》核定的金額，在指定的農(nóng)村信用社繳費。

　　二、社會保險支出情況

　　按照政策要求及時審核個體、企業(yè)、機關(guān)事業(yè)退休人員養(yǎng)老初始待遇并兌現(xiàn)，首先由初審人員收取退休人員基本資料及退休審批相關(guān)文件資料，各項數(shù)據(jù)核實正確后，進行初始待遇審核，待審核完成簽字，交由復(fù)核人員進行復(fù)核并簽字、再由科室長對各項信息進行審核并簽字，最后交由領(lǐng)導(dǎo)審核簽字確認后，交給待遇發(fā)放人員當(dāng)月兌現(xiàn)待遇。企事業(yè)待遇在上月的工資基礎(chǔ)上，當(dāng)月有變動的，手工和系統(tǒng)全部進行變動后，對每個單位按照變動過的當(dāng)月的手工工資表和系統(tǒng)內(nèi)的數(shù)據(jù)進行核對，準確無誤后進行打印，交由復(fù)核人員進行變動復(fù)核簽字后，領(lǐng)導(dǎo)審核簽字，最后財務(wù)進行發(fā)放。目前全部通過電子銀行平臺發(fā)放各類養(yǎng)老待遇。

　　1、醫(yī)療、生育保險待遇支付，由審核醫(yī)生對患者發(fā)生的醫(yī)療費用進行初審，交復(fù)核人員進行核算，完成后由復(fù)核人員進行手工復(fù)審核算，再交審核醫(yī)生將相關(guān)費用錄入程序進行審核結(jié)算并簽字確認，復(fù)核人員在程序中確認無誤后復(fù)核通過再簽字確認，最后主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認后方可由財務(wù)科支付。

　　2、工傷保險待遇支付由審核醫(yī)生對工傷人員的醫(yī)療費用進行初審，審核員將支付費用錄入程序進行工傷人員待遇核定，再由復(fù)核人員在程序中進行復(fù)核，完成后簽字確認交審核人員進行工傷人員待遇支付審核結(jié)算，最后由主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后交財務(wù)科支付。

　　3、失業(yè)保險待遇支付由失業(yè)保險待遇核定人員按照下崗失業(yè)人員提交的相關(guān)資料進行待遇核定，核定完成后交給主管領(lǐng)導(dǎo)再次復(fù)核后簽字蓋章，按照核定好的待遇支付標準，對本月領(lǐng)取失業(yè)金的人員進行造冊，再由復(fù)核人員、主管領(lǐng)導(dǎo)依次簽字確認，交財務(wù)科支付。

　　4、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險資格認證和重復(fù)領(lǐng)取待遇方面，我縣城居保資格認證工作是每年的4月份開始和企業(yè)養(yǎng)老資格認證同時進行，未及時進行資格認證的領(lǐng)取待遇人員我們及時核查處理。待遇審核和發(fā)放平臺建設(shè)上規(guī)定，符合退休待遇享受條件的人員，須嚴格履行個人申請、經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)勞動保障所初審、縣社保局審核、社會化發(fā)放的程序。參保人持《繳費證》，到所在行政村填寫《待遇申報表》，由所在行政村簽署意見并加蓋公章后，報鄉(xiāng)鎮(zhèn)代辦點初審。鄉(xiāng)鎮(zhèn)代辦點根據(jù)相關(guān)政策初審確認后，為待遇享受對象換發(fā)《待遇領(lǐng)取證》，從信息系統(tǒng)中點擊“人員領(lǐng)取待遇申請”實行網(wǎng)上初審，并于每月15日前上報《待遇申報表》到縣社保局�？h社保局根據(jù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)代辦點上報的《待遇申報表》逐一審核確認，從信息系統(tǒng)中自動生成發(fā)放報表報送縣財政局審核�？h財政局根據(jù)社保局提供的發(fā)放報表，結(jié)合退休年齡審核后，由信用社實行社會化發(fā)放。由于電子銀行發(fā)放和POS機收費是一體的、我縣POS機目前正式安裝完畢，準備20xx年1月開始按電子銀行發(fā)放工資。

　　三、社會保險基金財務(wù)管理內(nèi)控機制情況

　　根據(jù)《社會保險基金財務(wù)制度》、《社會保險基金會計制度》，為進一步規(guī)范財務(wù)管理，加強社會保險基金管理工作，我局制定了內(nèi)部財務(wù)管理制度，要求工作人員遵守財經(jīng)紀律、加強監(jiān)督檢查、確�；�金安全。

　　基金收入出納做內(nèi)部交接，支出出納做外部交接，基金會計做回單確認，形成了相互監(jiān)督制約的管理機制強化業(yè)務(wù)崗位制約關(guān)系，預(yù)防風(fēng)險的發(fā)生。基金財務(wù)與業(yè)務(wù)每月進行對賬，做到賬賬相符、賬證相符、賬實相符，確保社會保險基金財務(wù)數(shù)據(jù)的真實、準確和完善。

　　財務(wù)專用章由專人保管，個人名章由本人或其授權(quán)人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。財務(wù)收入章由收入出納保管，財務(wù)支出章由支出出納保管，U盾分為管理員、錄入、復(fù)核三種，管理員的由會計保管，錄入的為支出出納用來支付藥費使用，復(fù)核的由收入出納對支出出納錄入的藥費進行監(jiān)督，檢查數(shù)字是否準確無誤，然后做復(fù)核。

　　根據(jù)《社會保險基金管理財務(wù)制度》和收支兩條線管理的.規(guī)定加強社會保險基金銀行賬戶管理，社會保險經(jīng)辦機構(gòu)必須設(shè)立收入戶和支出戶，規(guī)范賬戶設(shè)置。征收的社會保險費要按規(guī)定及時繳入財政專戶；財政專戶和支出戶在同一國有商業(yè)銀行只能各開設(shè)一個賬戶；財政專戶、支出戶、收入戶都要按規(guī)定及時結(jié)轉(zhuǎn)、劃撥資金，嚴禁坐支；支出戶的基金不得轉(zhuǎn)為定期存款；存入財政專戶、支出戶中的社會保險基金，要按中國人民銀行規(guī)定的優(yōu)惠利率計息，各項社會保險基金要分別計息、分賬核算。

　　社會保險基金嚴格按照收支兩條線管理，�？顚Ｓ谩⒎謩e建帳、分帳核算、自求平衡，不得相互擠占調(diào)劑。支出的各項社會保險待遇由財政專戶核撥后撥入支出戶方可支付；收入的社會保險費按時轉(zhuǎn)入財政專戶，由財政專戶統(tǒng)一管理。

　　我局建立了與財政定期對帳制度，每月我局定時到縣財政局對帳，保證了社�；�金支付的準確安全。財務(wù)人員將每季度財政專戶產(chǎn)生的利息直接做為收入計入財政專戶，支出戶的利息按季轉(zhuǎn)入財政專戶。

　　四、基金專項檢查中提出的問題進行整改情況

　　1、與財政每月對賬一次，對完賬在財政專戶余額表上讓社�？平�(jīng)辦人員進行簽字、蓋章。

　　2、3POSS機刷卡小票進行簽字，已進行整改，個體人員繳費未采取電子銀行代扣。

　　3、xx%預(yù)留保證金賬套，20xx賬補做到6月份。

　　4、定點醫(yī)療機構(gòu)結(jié)算發(fā)票，改為全額發(fā)票。

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