會計自查報告【薦】
隨著個人的文明素養(yǎng)不斷提升，越來越多人會去使用報告，報告包含標(biāo)題、正文、結(jié)尾等。那么一般報告是怎么寫的呢？下面是小編幫大家整理的會計自查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
會計自查報告1
根據(jù)河南省財政廳《關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》（豫財會[20xx]23號）的精神和鶴壁市《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理活動實(shí)施方案》的文件要求，學(xué)校高度重視，全面部署，精心組織，扎扎實(shí)實(shí)開展了會計基礎(chǔ)工作規(guī)范專項檢查活動，透過檢查全面提高了學(xué)校會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化水平，促進(jìn)了財務(wù)管理工作的規(guī)范化、制度化、精細(xì)化�，F(xiàn)就學(xué)校開展會計基礎(chǔ)規(guī)范工作的自查狀況匯報如下：
一、高度重視，精心組織，全面推進(jìn)檢查工作
自文件下發(fā)后，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項工作，多次組織召開專題會議，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，提出了學(xué)校對開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化工作的總體要求：認(rèn)真貫徹實(shí)施會計法律法規(guī)，用心采取措施，透過強(qiáng)化會計基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查，著力推進(jìn)學(xué)校會計基礎(chǔ)工作上新水平。為切實(shí)加強(qiáng)對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范專項檢查的領(lǐng)導(dǎo)，學(xué)校成立了“新鎮(zhèn)中心小學(xué)會計工作基礎(chǔ)規(guī)范化管理活動工作領(lǐng)導(dǎo)小組”。領(lǐng)導(dǎo)小組由校長為組長，由副校長任副組長，財務(wù)等部門負(fù)責(zé)人為成員，由財務(wù)人員具體組織實(shí)施。為使得工作取得實(shí)效，學(xué)校研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確了工作任務(wù)和目標(biāo)。及時了解會計基礎(chǔ)工作的自查和整改狀況，及時進(jìn)行總結(jié)，同時組織全體會計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，使全體教職工進(jìn)一步增強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的.了解。共同促進(jìn)學(xué)校的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。
二、周密安排，扎實(shí)有效地開展自查、整改工作
對照文件要求，我校將自查資料進(jìn)行細(xì)化分解，進(jìn)一步明確分工和職責(zé)。按會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進(jìn)行了全面的自查：
1、能依法建賬，嚴(yán)格按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求開展會計工作；
2、原始憑證的格式、資料、填制方法、審核程序等貼合會計制度要求；
3、記賬憑證資料、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等貼合會計制度要求，是經(jīng)有關(guān)職責(zé)人簽章，字跡清楚，裝訂整齊；
4、總賬、明細(xì)賬、日記賬的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法都貼合會計制度的規(guī)定；
5、沒有賬外設(shè)賬行為；
6、能做到賬證、賬賬、賬實(shí)相符；
7、對外報送的財務(wù)決算報告數(shù)字真實(shí)、計算準(zhǔn)確、資料完整、說明清楚、報送及時，單位領(lǐng)導(dǎo)、會計主管人員審閱并簽章；
8、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料基本能按照國家規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，調(diào)閱和銷毀貼合規(guī)定手續(xù)；
9、會計人員持有會計證，會計工作交接手續(xù)貼合制度規(guī)定的要求；
從自查狀況來看，學(xué)校會計基礎(chǔ)工作能按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》等規(guī)定設(shè)置會計機(jī)構(gòu)、會計崗位，進(jìn)行會計核算、會計監(jiān)督、切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部會計制度建設(shè)。但在自查中也發(fā)現(xiàn)了一些問題。主要體此刻以下幾個方面：
1、內(nèi)部會計制度有待進(jìn)一步健全和完善；
2、固定資產(chǎn)管理和使用的監(jiān)管力度不夠。針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，學(xué)校采取各種有效措施，及時進(jìn)行整改、糾正，明確相關(guān)職責(zé)并落實(shí)到人。在整改過程中，堅持標(biāo)本兼治，注重增強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，逐步提高會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。學(xué)校將以此次檢查活動為契機(jī)，進(jìn)一步提高學(xué)校會計基礎(chǔ)規(guī)范管理。重視提高財會人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展要求的應(yīng)變潛力。牢固樹立起依法理財?shù)幕纠砟�，全面提升財會隊伍素質(zhì)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機(jī)制，共同推動我校財政會計事業(yè)持續(xù)發(fā)展。
會計自查報告2
近幾年來，在上級衛(wèi)生行政主管部門的關(guān)懷和指導(dǎo)下，我院按照《廣安市一級醫(yī)院等級評審標(biāo)準(zhǔn)（試行）》標(biāo)準(zhǔn)，堅持科學(xué)辦院，民主管院，發(fā)展強(qiáng)院的辦院方針，抓創(chuàng)建，強(qiáng)管理，促規(guī)范，全院干部職工上下一心，克難攻堅，不斷創(chuàng)新，大力改善醫(yī)院環(huán)境，提高醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量，強(qiáng)化標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，促進(jìn)了醫(yī)院全面發(fā)展。目前，我院按照《標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行了全面自查，現(xiàn)報告如下：
一、醫(yī)院管理
實(shí)行院科兩級管理，領(lǐng)導(dǎo)及科主任分工明確，各盡其責(zé)，臨床科室、醫(yī)技科室、職能科室設(shè)置齊全，開放床位34張，人員配備及房屋面積達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，超出了基本設(shè)備配置，管理組織健全，有齊全的各項管理制度，嚴(yán)格醫(yī)療安全管理，人人參與防范醫(yī)療安全。
二、醫(yī)療質(zhì)量
加強(qiáng)醫(yī)院醫(yī)療質(zhì)量的管理，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，嚴(yán)格執(zhí)行12個醫(yī)療安全的核心制度，病歷質(zhì)量、診治水平大幅度提高，三基三嚴(yán)訓(xùn)練到位，門急診24小時值班制度，急救設(shè)施齊全完整，各項醫(yī)療質(zhì)量統(tǒng)計指標(biāo)在規(guī)定范圍，醫(yī)療質(zhì)量持續(xù)改進(jìn)見成效。
三、醫(yī)療技術(shù)組
檢驗(yàn)科能提供24小時急診服務(wù)，科室布置基本合理，遵守操作規(guī)程，定期標(biāo)準(zhǔn)，保證報告質(zhì)量，嚴(yán)格輸血管理，無非法采血、用血，能嚴(yán)格掌握輸血適應(yīng)癥。醫(yī)學(xué)影像能滿足24小時急診檢查服務(wù)，報告準(zhǔn)確、及時。有健全藥事委員會，保證臨床合理安全用藥，毒劇麻藥品管理規(guī)范、有序，記錄齊全，認(rèn)真執(zhí)行《處方管理辦法》。
四、護(hù)理及院感
1有健全的'院感、護(hù)理管理體系，有齊全的管理制度，人員配置合理，定期進(jìn)行在職培訓(xùn)，能正確實(shí)施各種護(hù)理常規(guī)、操作規(guī)程，有健全的崗位職責(zé)和考核標(biāo)準(zhǔn)及辦法，有一定的護(hù)患溝通技巧、健康指導(dǎo)，能體現(xiàn)人性化服務(wù)理念，搶救藥品齊全完好，危重患者護(hù)理交接班到位，統(tǒng)計指標(biāo)合格，傳染病管理不松懈，能及時報告。有專人從事院感工作，有定期檢查和監(jiān)測，監(jiān)督醫(yī)務(wù)人員執(zhí)行無菌操作，對重點(diǎn)科室重點(diǎn)監(jiān)測，有達(dá)標(biāo)的消毒供應(yīng)室和污水處理站，醫(yī)療廢物處理規(guī)范。
五、財務(wù)、后勤管理
統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，集中管理，收支兩條線，無小金庫，有合理的分配及激勵機(jī)制，財務(wù)實(shí)行電腦化管理，門診及住院人次逐年上升，有健全的設(shè)備采購、保養(yǎng)、維修與更新制度，有自備發(fā)電配送能力，保證臨床及重要科室的診療活動。
六、行風(fēng)評審
有專職從事醫(yī)德醫(yī)風(fēng)、紀(jì)檢工作兩人，落實(shí)醫(yī)患溝通制度和知情選擇同意，保護(hù)患者隱私，定期公示各項服務(wù)收費(fèi)及藥品價格、及時處理各種投訴、文明服務(wù)，有健全的醫(yī)德醫(yī)風(fēng)考評制度及檔案，嚴(yán)格執(zhí)行“十不準(zhǔn)”，服務(wù)環(huán)境舒適、溫馨，標(biāo)識規(guī)范、醒目，優(yōu)化就醫(yī)流程，定期免費(fèi)送醫(yī)送藥下鄉(xiāng)，實(shí)施了“健康之路村村行”活動，為“五�！崩先颂乩糇≡簩�(shí)施免費(fèi)、醫(yī)療救助。
通過自查，我院共得分886分，已基本達(dá)到了廣安市一級甲等醫(yī)院合格標(biāo)準(zhǔn)。但在醫(yī)院整體服務(wù)功能、內(nèi)部管理、運(yùn)行機(jī)制、應(yīng)急處置能力、人力資源配置等方面還有待進(jìn)一步改進(jìn)和完善。我院將繼續(xù)強(qiáng)化管理，完善措施，強(qiáng)力推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，促進(jìn)醫(yī)院全面發(fā)展，以優(yōu)異成績迎接上級專家組來我院評審。
會計自查報告3
根據(jù)萬財秘[20xx]10號文件精神及要求，為一進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范全系統(tǒng)會計基礎(chǔ)工作，確保會計信息質(zhì)量與國家財產(chǎn)安全，阻塞資金安全管理漏洞，結(jié)合實(shí)際情況，現(xiàn)對我系統(tǒng)20xx年至20xx年的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化進(jìn)行自查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、會計管理和會計核算
我系統(tǒng)能計真執(zhí)行國家財政方針政策，服從各級職能部門的監(jiān)督管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)。建立健全了財務(wù)管理制度，內(nèi)部控制機(jī)制，成立了會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)本系統(tǒng)會計基礎(chǔ)規(guī)范檢查工作。
1、帳戶管理。民政局只在農(nóng)業(yè)銀行開設(shè)了民政事業(yè)經(jīng)費(fèi)基本帳戶，為了方便一卡通社會化發(fā)放，在中國郵政銀行開設(shè)了城鄉(xiāng)社會救助管理專戶，在農(nóng)村信用社開設(shè)了優(yōu)撫事業(yè)管理專戶。
2、收費(fèi)管理。局機(jī)關(guān)和各下屬單位都全部安裝了財政收費(fèi)系統(tǒng)，實(shí)行當(dāng)時收到的現(xiàn)金業(yè)務(wù)收入，當(dāng)天全部匯繳到核算中心設(shè)置的統(tǒng)一賬戶，通過系統(tǒng)能及時發(fā)現(xiàn)收入是否及時入賬。如出現(xiàn)收入不及時進(jìn)賬、坐收坐支、私設(shè)“小金庫、賬外賬”的或截留、隱瞞、轉(zhuǎn)移資金的，一經(jīng)查出，沒收其違規(guī)金額，并視情節(jié)輕重，按有關(guān)規(guī)定追究當(dāng)事人及單位領(lǐng)導(dǎo)的相應(yīng)責(zé)任，直至移交紀(jì)律、檢查機(jī)關(guān)處理。
3、備用金管理。為防范資金出現(xiàn)風(fēng)險，我局對核算單位使用現(xiàn)金實(shí)行備用金制度，即根據(jù)核算單位月使用現(xiàn)金數(shù)額，確定核算單位使用現(xiàn)金額度，超額度使用現(xiàn)金須經(jīng)過審批。一次向銀行提取備用金超過5萬元的，還需向銀行提供提款人身份證復(fù)印件。
4、現(xiàn)金支付管理。規(guī)定了現(xiàn)金支付管理的范圍：1、民政救災(zāi)救濟(jì)及補(bǔ)助等（財政統(tǒng)發(fā)的除外）；2、出差人員的差旅費(fèi)；3、結(jié)算起點(diǎn)1000元以下的零星支出；4、按《現(xiàn)金管理條例》規(guī)定可用現(xiàn)金支付的其他支出�，F(xiàn)金1000元以上的款項原則上應(yīng)以轉(zhuǎn)賬支票方式支付。財務(wù)室出納在辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)時，必須取得合法的原始憑證，否則，予以退回，收支審核無誤后，在報銷的原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”章，作為入帳、報銷的依據(jù)。
5、會計機(jī)構(gòu)及會計人員分工。根據(jù)《中華人民共和國會計法》和我局業(yè)務(wù)情況，局財務(wù)室設(shè)會計一名，出納一名，會計和出納都具備專業(yè)技術(shù)資格，從業(yè)年限達(dá)到了規(guī)范要求，并且會經(jīng)常參加繼續(xù)教育培訓(xùn)。會計與出納的'職責(zé)權(quán)限明確，并相互分離，相互制約，相互監(jiān)督，會計人員不管理現(xiàn)金及支票，出納人員不兼管稽核、會計檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)項目的登記工作。同時會計還負(fù)責(zé)對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實(shí)、不合法的原始憑證，有不予接受、要求更正或補(bǔ)充的權(quán)利，并及時向單位領(lǐng)導(dǎo)報告，確保會計資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。會計人員變動、交接嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)交交制度，移交清冊，資料完整、齊備，單位銀行賬戶開立、變更、撤銷嚴(yán)格按照制度的規(guī)定。
6、我系統(tǒng)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性得到了進(jìn)一步加強(qiáng)，會計憑證、會計科目使用正確，原始憑證的格式、內(nèi)容填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度的要求。會計賬簿記載規(guī)范；全部會計賬務(wù)管理做到了：會計人員全年度能認(rèn)真編制、匯總、做好賬簿報表，沒有賬處設(shè)賬行為，所有報表數(shù)據(jù)反映真實(shí)；遵守會計權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則，如實(shí)反映每一筆開銷，做到了賬證、賬賬、賬實(shí)相符；所有會計憑證、賬務(wù)及其他會計資料定期整理歸檔，妥善保管，調(diào)閱和銷毀符合規(guī)定手續(xù)。
二、存在的問題
一是會計基礎(chǔ)工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進(jìn)一步完善；二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作；三是財務(wù)人員專業(yè)培訓(xùn)需進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)。
針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實(shí)，努力使會計基礎(chǔ)工作達(dá)到規(guī)范化要求。
會計自查報告4
根據(jù)《農(nóng)村信用合作聯(lián)社案件風(fēng)險隱患清查與綜合治理活動實(shí)施方案》，為了深入貫徹落實(shí)銀監(jiān)部門監(jiān)管意見及省聯(lián)社、市辦會議精神結(jié)合我社的實(shí)際情況，我社制定了具體案件專項治理工作自查方案，并組織全體職工對此項工作進(jìn)行了全面的學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，我深刻領(lǐng)會了專項治理工作旨在以案件專項治理為契機(jī)，目的在于加強(qiáng)制度建設(shè)、強(qiáng)化監(jiān)督檢查，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，確保我縣信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。使我明白執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識到違反規(guī)章制度操作規(guī)程的危害性。
根據(jù)實(shí)施方案，我利用工余時間，對相關(guān)規(guī)章制度和操作規(guī)程進(jìn)行了再次學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，加深了對各項規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，對自己從事的前臺柜員崗位進(jìn)行自查，對自己工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時補(bǔ)缺補(bǔ)漏，及時整改，逐步完善。下面將自查結(jié)果報告如下；
一、業(yè)務(wù)方面
1、自從事三級柜員以來，任的安排下，從事本單位的前臺服務(wù)工作，負(fù)責(zé)辦理日長工作中的儲蓄、貸款的電腦操作、銀聯(lián)卡的簽發(fā)及現(xiàn)金存取、及電腦的結(jié)算業(yè)務(wù)等。但是，在日常工作中，經(jīng)常還存在業(yè)務(wù)不夠精練，工作思想不夠先進(jìn)、及時反應(yīng)工作情況方面做得不夠好，不能主動及時向主任提供這方面的信息。由于我社人員配置較緊，
無法經(jīng)常組織員工進(jìn)行系統(tǒng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，這就容易造成內(nèi)勤人員關(guān)于業(yè)務(wù)操作方面理解不一致，會出現(xiàn)個別崗位能力較為薄弱的現(xiàn)象，頂崗不及時，儲戶反應(yīng)等待時間長的問題。
2、在做好各項內(nèi)控制度落實(shí)的同時，及時發(fā)現(xiàn)和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，提出整改意見，積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發(fā)現(xiàn)的問題，取得領(lǐng)導(dǎo)的支持，以使各項制度的執(zhí)行更加到位。
3、認(rèn)真做好信用社現(xiàn)金及重要空白憑證的管理。嚴(yán)格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好重空的領(lǐng)用登記，確保憑證的使用、銷號有序、合規(guī)，避免出現(xiàn)遺失；加強(qiáng)現(xiàn)金管理，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。堅持每天不少于三次對現(xiàn)金、重空實(shí)地檢查。
4、能夠嚴(yán)格執(zhí)行會計、出納、結(jié)算、財務(wù)制度和操作規(guī)程，堅持《會計基礎(chǔ)工作35條禁令》，對各項業(yè)務(wù)進(jìn)行正確的賬務(wù)處理和核算，及時糾正差錯，正確審查和辦理支票、存折（存單）、印鑒掛失手續(xù)，按規(guī)定做好查詢、凍結(jié)等財務(wù)處理手續(xù)，保證辦理的每筆業(yè)務(wù)無疑問、無差錯。
5．正確執(zhí)行一級柜員的操作制度，嚴(yán)格按照規(guī)定辦理各項業(yè)務(wù)，確保資金安全。對于業(yè)務(wù)中顧客有疑問，能做到有疑必答、答必正解、對聯(lián)網(wǎng)上線業(yè)務(wù)做好賬務(wù)處理。大額支現(xiàn)嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金審批制度，并做好臺賬登記。
6、認(rèn)真執(zhí)行身份證的核查制度，儲蓄存款實(shí)行核查實(shí)明制度，對存
單的掛失、密碼的掛失及修改等能夠安照業(yè)各流程認(rèn)真辦理。
二、“三防一�！狈矫�
在日常工作中，除了能經(jīng)常學(xué)習(xí)有關(guān)“三防一�！钡奈募猓�時常關(guān)注社會上的一些金融案件，吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，安全防范意識也逐步增強(qiáng)，不論是營業(yè)時間還是非營業(yè)時間都能提高警惕。營業(yè)前，協(xié)助臨柜人員做好營業(yè)前的各項準(zhǔn)備工作，例如安全器械的`到位情況、柜臺內(nèi)外的整潔與否、監(jiān)控系統(tǒng)的運(yùn)行情況等；營業(yè)期間，用心留意柜臺外的可疑人員，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好服務(wù)；營業(yè)終了，通常在看到網(wǎng)點(diǎn)的庫款安全入箱上鎖，鎖入庫房，并且確認(rèn)無異常情況后方才離開。日益嚴(yán)峻的治安形勢，使我更加自覺地將安全工作落實(shí)到每一個細(xì)節(jié)，消除殘留的麻痹思想。
三、自查中存在不足：
�。�、有時儲戶來辦理存款時，說不會填寫儲蓄憑條，由于是熟人有幫其填寫的現(xiàn)象，接聽電話沒有及時進(jìn)行系統(tǒng)簽退，以為就在視線范圍內(nèi)，沒什么大礙，其實(shí)這都是麻痹思想，不夠重視。這是35條禁令報不允許的。主要是未引起足夠重視，以為就一會兒時間沒什么關(guān)系，這也給工作留下安全隱患。
2、自已有時出現(xiàn)，不夠細(xì)致、認(rèn)真，未能做到一絲不茍。比如：會計憑證上印章有時未能及時加蓋。
3、有時業(yè)務(wù)繁忙，重空的使用、剩余等情況沒有及時登記，密碼變更也不是很及時。
四、整改措施：
通過自查認(rèn)識到自己的不足，我打算通過以下幾個方面進(jìn)行整改： １、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高操作規(guī)范性，狠抓細(xì)節(jié)，防微杜漸； ２、認(rèn)真學(xué)習(xí)各種法律法規(guī)，做好業(yè)務(wù)上的優(yōu)質(zhì)服務(wù)工作；
３、在思想上加深對綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)簽到、簽退、柜員卡及密碼保管重要性的認(rèn)識，并妥善保管。
我將以這次案件專項治理工作為契機(jī)，正視自身不足，積極參加縣聯(lián)社、信用社組織的學(xué)習(xí)，最短的時間內(nèi)，針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題對照相關(guān)的制度和操作規(guī)范，逐一進(jìn)行整改，確保將每一條款、每一細(xì)則真真正正地落在實(shí)處。同時請身邊的同志們幫助我找出未在自查中發(fā)現(xiàn)的問題，給我提出寶貴的意見，我將會虛心接受，及時改正。希望領(lǐng)導(dǎo)和同志們能夠加強(qiáng)對我的監(jiān)督，幫助我進(jìn)步，使我在工作學(xué)習(xí)中不斷提高各方面的素質(zhì)，不斷增強(qiáng)抵御各種腐朽思想的能力，不斷完善自我。做一名合格的信合工作者！
20xx年11月15
會計自查報告5
xx年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進(jìn)行整改完善，逐項落實(shí)整改措施�，F(xiàn)公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展?fàn)顩r、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改狀況報告如下：
一、規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的開展?fàn)顩r
公司對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進(jìn)行，具體開展?fàn)顩r如下：
1、xx年6月25日，根據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關(guān)部署。
2、xx年6月26日～8月15日，財務(wù)中心和各子公司財務(wù)中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展?fàn)顩r、自查資料及自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發(fā)現(xiàn)的問題，財務(wù)中心和各子公司財務(wù)部門按照自查報告中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，以及各級主管部門的'指導(dǎo)意見，逐一落實(shí)整改方案，職責(zé)到人。
3、xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務(wù)中心各崗位及子公司財務(wù)中心的整改狀況以現(xiàn)場檢查、詢問等方式進(jìn)行內(nèi)部檢查和落實(shí)。
4、xx年8月31日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。
二、自查問題的整改狀況
根據(jù)整改方案，公司對《自查報告》中的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改，包括財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會計核算基礎(chǔ)工作、財務(wù)管理制度等資料：
(一)財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本狀況
1、會計人員的工作崗位實(shí)際實(shí)行定期輪換，會計人員任用實(shí)際采取了回避，但未構(gòu)成書面制度。
整改狀況：公司已修訂了財務(wù)管理制度，明確會計人員的工作崗位實(shí)行定期輪換，規(guī)定關(guān)鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用回避制度，如公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員。公司領(lǐng)導(dǎo)、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。
(二)會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性狀況
1、會計檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。
整改狀況：加強(qiáng)了會計檔案調(diào)閱的管理，擬訂了《會計檔案調(diào)閱申請單》，會計檔案調(diào)閱和復(fù)印時申請人填制申請單，履行財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)手續(xù)。
(三)資金管理和控制狀況
1、未對支票購買、注銷進(jìn)行記錄。
整改狀況：加強(qiáng)了對票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注銷進(jìn)行了登記記錄。
(四)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行狀況
1、公司財務(wù)管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應(yīng)的職責(zé)追究條款。
整改狀況：完善公司財務(wù)管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內(nèi)的追究職責(zé)條款。
2、公司財務(wù)管理制度中暫無明文規(guī)定會計政策變更、會計估計變更的審批程序，暫無明文規(guī)定會計重大差錯更正、預(yù)計負(fù)債等或有事項、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。
整改狀況：修訂并完善了財務(wù)管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預(yù)計負(fù)債等或有事項、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。
三、本次專項自查活動工作總結(jié)
規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活動工作為起點(diǎn)，繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度，進(jìn)一步增強(qiáng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識，繼續(xù)健全和完善公司各項財務(wù)會計制度建設(shè)，不斷提高規(guī)范運(yùn)作意識和水平，不斷提高了財務(wù)人員基本素質(zhì)和財務(wù)管理水平，鞏固此次活動效果，切實(shí)維護(hù)公司及全體股東合法利益，為公司長遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定堅實(shí)的基礎(chǔ)。
會計自查報告6
根據(jù)《昆明市財政局昆明市農(nóng)業(yè)局關(guān)于組織開展全市村級會計委托代理服務(wù)工作檢查的通知》（昆財會〔20__〕1號）通知要求，我縣紀(jì)委、財政局、農(nóng)林局分別于12月3日－16日及20__年3月5日-17日開展了兩次自檢自查工作，現(xiàn)將相關(guān)檢查情況報告如下：
一、基本情況
我縣轄6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、73個村委會、666個村民小組。截止6月30日，全縣村組集體經(jīng)濟(jì)組織資金達(dá)到3125萬元，有集體資金的村委會73個，占全部村委會的100％；有集體資金的村民小組有503個，占全部村民小組數(shù)的75.5％，沒有集體資金的163個，占24.5％。今年，按照省、市文件精神，我縣及時制定并下發(fā)了《縣人民政府關(guān)于全面推行村級會計委托代理服務(wù)工作實(shí)施意見》，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)在原村組帳鄉(xiāng)代管的基礎(chǔ)上，結(jié)合各鄉(xiāng)鎮(zhèn)的實(shí)際情況，認(rèn)真宣傳貫徹省、市文件精神，扎實(shí)工作，村級會計委托代理服務(wù)工作有序進(jìn)行。目前，6個鄉(xiāng)鎮(zhèn)均成立了“村級會計委托代理服務(wù)中心”，73個村委會，已100％實(shí)現(xiàn)了村級會計委托代理，666個村民小組，有661個實(shí)行了委托代理服務(wù)，但全部是手工記帳。代理資產(chǎn)總額8394萬元，其中：貨幣資金5339萬元。
二、自檢自查情況
�。ㄒ唬┩菩写寮墪嬑写矸⻊�(wù)工作組織機(jī)構(gòu)落實(shí)情況。
縣委、縣政府非常重視此項工作，根據(jù)《昆明市人民政府辦公廳關(guān)于貫徹云南省全面推進(jìn)村級會計委托代理服務(wù)工作的實(shí)施意見》（昆政辦〔〕24號）文件精神，并結(jié)合我縣實(shí)際，縣人民政府研究下發(fā)了《縣人民政府關(guān)于印發(fā)縣關(guān)于全面推行村級會計委托代理服務(wù)工作的實(shí)施意見的通知》（富政通〔〕35號），在全縣開展了村級會計委托代理服務(wù)工作。縣政府成立了縣村級會計委托代理服務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由分管農(nóng)業(yè)的副縣長任組長，縣農(nóng)林局、財政局主要領(lǐng)導(dǎo)任副組長，成員由縣民政局、國土管理局、廣電局、審計局、社保局等部門分管領(lǐng)導(dǎo)組成，領(lǐng)導(dǎo)小組設(shè)辦公室在農(nóng)林局，由農(nóng)林局局長任辦公室主任，業(yè)務(wù)由農(nóng)經(jīng)管理站具體負(fù)責(zé)指導(dǎo)。把推行村級會計委托代理服務(wù)工作列入重要議事日程，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任，強(qiáng)化措施，建立健全農(nóng)村財務(wù)管理長效機(jī)制，切實(shí)保障農(nóng)民的合法權(quán)益。
(二)鄉(xiāng)鎮(zhèn)成立村級會計委托代理服務(wù)機(jī)構(gòu)及工作的開展情況。
一是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)都成立了相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，成立了“村級會計委托代理服務(wù)中心”。在鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)管理站加掛“村級會計委托代理服務(wù)中心”牌子，啟用了新印章。同時，抽調(diào)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)部門有業(yè)務(wù)基礎(chǔ)的工作人員來擔(dān)任村級會計委托代理服務(wù)工作。
二是縣及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)都力所能及的安排了一定的工作經(jīng)費(fèi)（其中縣級安排了培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)1萬元，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排了3000-5000元），確保了此項工作的順利開展。
三是積極宣傳，召開了動員大會，認(rèn)真開展培訓(xùn)�？h、鄉(xiāng)兩級采取多種途徑開展了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，到目前為止已對各層次的業(yè)務(wù)人培訓(xùn)了11期534人次。其中：縣級集中培訓(xùn)了4期，309人次。于7月29日和9月3—5日縣農(nóng)林局、財政局兩部門聯(lián)合對全縣7個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村級會計委托代理服務(wù)中心人員和73個村委會的財務(wù)報員，共計101人，進(jìn)行了四天的村級會計委托代理業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)。培訓(xùn)會上，采取分科分段培訓(xùn)的方式，主要講解了《會計基礎(chǔ)》、《財經(jīng)法規(guī)與會計職業(yè)道德》、《村集體經(jīng)濟(jì)組織會計制度》及相關(guān)的法律法規(guī)等業(yè)務(wù)知識進(jìn)行了培訓(xùn)，并印制了各相關(guān)業(yè)務(wù)知識資料180冊。針對村級會計委托代理工作的實(shí)際，重點(diǎn)講解了村集體經(jīng)濟(jì)組織會計核算工作實(shí)際操作中用到的業(yè)務(wù)知識。在培訓(xùn)會上，各中心主任還相互交流了當(dāng)前村級會計委托代理服務(wù)工作開展的情況、存在的問題和下步工作打算�？h財政、農(nóng)業(yè)部門領(lǐng)導(dǎo)分別對當(dāng)前需要統(tǒng)一明確的問題進(jìn)行了統(tǒng)一安排部署，對下步工作的開展提出了具體要求。
各鄉(xiāng)鎮(zhèn)已分別對所轄村委會的領(lǐng)導(dǎo)及報帳員進(jìn)行相關(guān)政策、法律法規(guī)及村級會計委托代理服務(wù)工作的緊迫性、重要性進(jìn)行講解宣傳。共培訓(xùn)了7期，234人。
通過狠抓業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級會計委托代理服務(wù)中心人員、村委會干部及村民理財小組人員明確了實(shí)施村級會計委托代理服務(wù)的重要意義，掌握了村集體經(jīng)濟(jì)組織會計核算的方法、步驟和操作規(guī)程，學(xué)習(xí)了會計基礎(chǔ)知識、財經(jīng)法規(guī)和會計職業(yè)道德等知識，提高了業(yè)務(wù)素質(zhì)，明確了各自的工作職責(zé)，進(jìn)一步增強(qiáng)了責(zé)任心，對更好地服務(wù)基層農(nóng)民群眾、搞好村級會計核算和村務(wù)公開、提高財務(wù)工作質(zhì)量，促進(jìn)我縣村級會計委托代理服務(wù)工作的順利開展奠定了堅實(shí)的基礎(chǔ)，培訓(xùn)工作取得了明顯的效果。
（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級會計委托代理服務(wù)工作機(jī)構(gòu)和制度建設(shè)情況
為確保級級會計委托代理工作實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、制度化，縣財政局、農(nóng)業(yè)局共同研究制定了《村級會計工作紀(jì)律》、《農(nóng)村財務(wù)處理流程》、《村級會計委托代理服務(wù)機(jī)構(gòu)工作職責(zé)》等制度，并由縣級統(tǒng)一制作發(fā)給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理中心張貼上墻，要求嚴(yán)格按照制度實(shí)施代理服務(wù)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)集合實(shí)際建立和完善了各項財務(wù)制度,如：財務(wù)公開制度、民主理財制度、借款管理、資金管理制度、檔案管理制度等。全縣73個村委會、666個村民小組都簽訂了委托代理協(xié)議，其中：73個村委會和661個村民小組進(jìn)行了清理移交，實(shí)現(xiàn)會計委托代理，完成了我縣的村級會計委托代理服務(wù)工作�，F(xiàn)在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級會計委托代理服務(wù)中心運(yùn)轉(zhuǎn)基本正常，逐步走上了制度化和規(guī)范化的軌道。
�。ㄋ模╅_展村級會計委托代理服務(wù)工作的實(shí)際效果
幾年來我縣在村組帳鄉(xiāng)代管的基礎(chǔ)上實(shí)行了“村級會計委托代理服務(wù)工作”，村財務(wù)機(jī)構(gòu)數(shù)從代理前的73個，減少到6個；財務(wù)人員從738個，減少到26個；代管資金總額從2865萬元，增加到5339萬元，增加2474萬元，增長了86％；農(nóng)村財務(wù)問題信訪、上訪件數(shù)從3件降為0件。通過村情簡報，及時將村組的財務(wù)向群眾進(jìn)行公開，密切了干群關(guān)系。對實(shí)行會計委托代理有90%的干部群眾對反映較好，還有10%的群眾持有懷疑態(tài)度，坐以觀望。所以我們在今后的工作中要建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度，做到100%群眾滿意、放心。
�。ㄎ澹╅_展村級會計委托代理服務(wù)工作中存在的問題和不足。
1、制度建設(shè)和執(zhí)行方面存在一定的不足。主要表現(xiàn)在民主理財流于形式，理財小組作用沒有正常發(fā)揮；《昆明市農(nóng)村集體資產(chǎn)管理辦法》貫徹執(zhí)行還有差距，對資源、資產(chǎn)的管理還沒有深入等方面。
2、因我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，稅源匱乏，財政十分困難，工作經(jīng)費(fèi)實(shí)在無力安排，開展村級會計委托代理服務(wù)工作無經(jīng)費(fèi)保證�！按寮墪嫶矸⻊�(wù)中心”的運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)沒有保證。
3、目前，所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)都是手工記帳，工作量大，基本上一個工作人員要做十多套帳，并且操作不規(guī)范，效率低。要改變這種狀況，必須實(shí)行會計電算化。但是，面臨的困難是：沒有資金購置電算化設(shè)施和財務(wù)軟件。
4、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村級會計委托代理服務(wù)中心人員少，多數(shù)是身兼數(shù)職，任務(wù)重。少則2個人代理10個村委會及所轄村民小組，賬套達(dá)70個，多則8個人代理29個村委會及所轄村民小組的帳，帳套達(dá)到200多個。
5、鄉(xiāng)鎮(zhèn)會計委托代理中心工作人員及村委會報賬員業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，變動頻繁，專職的少，兼職的.多，不利于村級會計委托代理工作的長期開展。
6、部分鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）領(lǐng)導(dǎo)重視程度不夠，全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)度不齊，管理規(guī)范方面存在一定的差距。
�。⿲Υ寮墪嬑写矸⻊�(wù)下一步工作的意見
1、建議省、市考慮“村級會計委托代理中心”工作機(jī)構(gòu)、人員編制等問題，真正從政策上穩(wěn)定隊伍，同時鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府應(yīng)當(dāng)配齊、配強(qiáng)工作人員，并保持相對穩(wěn)定。
2、建立健全農(nóng)村財務(wù)管理及村級會計委托代理機(jī)構(gòu)的相關(guān)制度，加大檢查執(zhí)行力度。
3、克服困難，加大工作力度，按時、按質(zhì)完成全縣的村級會計委托代理服務(wù)工作的后續(xù)的管理服務(wù)工作。
4、抓各類人員的培訓(xùn)，提高中心工作人員和村組報帳員的素質(zhì)，通過對中心工作人員、村組報帳員培訓(xùn)學(xué)習(xí)，使其進(jìn)一步掌握《村集體經(jīng)濟(jì)會計制度》，學(xué)會基本的會計基礎(chǔ)知識，以適應(yīng)村級會計管理工作的需要。
建議省、市每年安排專門的業(yè)務(wù)培訓(xùn)費(fèi)，不斷加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，特別是對我縣這樣一個連保人員工資都困難的貧困縣，如果沒有省、市的支持，面對龐大的隊伍，培訓(xùn)工作根本無法開展。
5、積極創(chuàng)造條件，爭取各方面的支持，特別是上級財政部門和農(nóng)業(yè)部門的關(guān)心支持，幫助配置電算化設(shè)備和財務(wù)軟件，實(shí)行會計電算化。只有實(shí)行電算化，才能提高工作效率。才能實(shí)現(xiàn)制度化、規(guī)范化管理，也才能使村級會計委托代理工作長期、有效、健康的可持續(xù)開展。
會計自查報告7
市財政局：
根據(jù)《關(guān)于開展20xx年會計信息質(zhì)量檢查工作的通知》（財監(jiān)字［20xx］4號）文件精神，我辦事處按照檢查要求，結(jié)合財務(wù)管理規(guī)范和單位實(shí)際情況，對本單位的會計信息質(zhì)量工作進(jìn)行了全面自查�，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)高度重視，切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)管理工作
辦事處領(lǐng)導(dǎo)高度重視財務(wù)工作，明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，規(guī)范財務(wù)管理。制定辦事處財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照財務(wù)工作規(guī)程，明確財務(wù)人員崗位職責(zé)，規(guī)范日常財務(wù)和資金管理，認(rèn)真落實(shí)財務(wù)工作的各項制度。同時，為了進(jìn)一步提升財務(wù)工作水平，積極組織財務(wù)人員參加財政局組織的各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，切實(shí)提高了辦事處財務(wù)管理水平。
二、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度，規(guī)范各項財務(wù)管理行為
1、制定了較為完善的財務(wù)管理制度，按照財務(wù)管理制度的規(guī)定制定相應(yīng)的分工管理職責(zé)，由具有會計從業(yè)資格的人員擔(dān)任財務(wù)工作。
2、按規(guī)定開設(shè)銀行賬戶，堅持庫存現(xiàn)金限額管理制度，超過限額及時入庫。及時取得銀行存款對賬單并與單位銀行賬進(jìn)行核對。
3、依法設(shè)置會計賬簿，按照國家會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，保證了賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符。會計報表數(shù)據(jù)真實(shí)、完整，編制與報送及時、準(zhǔn)確。4、預(yù)算外資金堅持依法取得、照章納稅、按規(guī)使用的原則，并嚴(yán)格按照“收支兩條線”管理辦法辦理，無私設(shè)“賬外賬”和“小金庫”現(xiàn)象。
6、認(rèn)真執(zhí)行政府采購制度，無違反政府采購規(guī)定和未經(jīng)審批利用財政性資金購置車輛和辦公設(shè)備等有關(guān)資產(chǎn)。為加強(qiáng)固定資產(chǎn)的.管理和使用，現(xiàn)有固定資產(chǎn)均及時登記、造冊，賬實(shí)相符。
通過自查，發(fā)現(xiàn)我辦事處在財務(wù)工作中還存在工作人員經(jīng)驗(yàn)不足，各項制度有待完善的問題。今后將在做好日常會計核算工作的基礎(chǔ)上，不斷學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真做好財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財務(wù)工作規(guī)范管理，努力提高財務(wù)核算管理水平，開源節(jié)流，合理、有效地使用資金，努力使財務(wù)工作更上一個新臺階。 二〇一一年六月八日
會計自查報告8
根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《財政部門實(shí)施會計監(jiān)督辦法》、《財政檢查工作辦法》和《行政單位會計核算辦法》的有關(guān)規(guī)定及xx市財政局《關(guān)于印發(fā)〈xx市20xx年會計監(jiān)督檢查工作實(shí)施方案〉的通知》要求，針對本院財務(wù)工作情況，5月19日至5月24日我院組織人員認(rèn)真地進(jìn)行了自查，具體情況匯報如下：
一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次專項治理工作順利進(jìn)行，我院成立了由副院長陳榮耀任組長、黨辦主任文月朗任副組長的.清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由財務(wù)科和辦公室具體負(fù)責(zé)此次專項治理工作。
二、自查情況
1、總體情況。
我院財務(wù)管理嚴(yán)格按照國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門法定帳目統(tǒng)一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”。財務(wù)報銷嚴(yán)格按照財務(wù)制度執(zhí)行，杜絕坐支行為，嚴(yán)格控制財務(wù)資金支出，沒有以任何形式進(jìn)行私存私放。
20xx年我院門診量xx人次，急診量xx人次，住院人數(shù)xx人次；全年總收入xx萬元，其中業(yè)務(wù)收入xx萬元，財政補(bǔ)助xx萬元；總支出xx萬元，其中業(yè)務(wù)支出xx萬元，財政支出xx萬元。
20xx年項目4項，其中xx檢查儀、中醫(yī)能力建設(shè)項目和變壓器改造已完成，重點(diǎn)項目門診綜合大樓招標(biāo)待批中。醫(yī)院現(xiàn)有職工xx人，其中會計1名，報賬員1名（xx）。
2、收入方面。
我院嚴(yán)格按照《海南省醫(yī)療服務(wù)價格》收費(fèi)項目及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，收入、支出全部納入本單位財務(wù)部門法定帳目統(tǒng)一核算，沒有違規(guī)使用票據(jù)，沒有白條收費(fèi)和不開收據(jù)直接收費(fèi)行為，各類票據(jù)均管理規(guī)范，并建立相應(yīng)的備查��；執(zhí)收執(zhí)罰規(guī)范，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨(dú)帳戶，未設(shè)任何形式的“小金庫”致使單位收入反映不實(shí)，導(dǎo)致會計信息失真等。
3、支出方面。
嚴(yán)格按照年初部門預(yù)算計劃指標(biāo)進(jìn)行購置固定資產(chǎn)、投資基本建設(shè)等，未存在改變資金使用范圍、擠占下屬單位資金及超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍、推遲列支，導(dǎo)致單位貨幣資金和費(fèi)用均失真等行為；從無設(shè)置帳外帳和“小金庫”以及以個人名義私存公款等違反財經(jīng)紀(jì)律的行為。20xx年我院總支出3221萬元，其中業(yè)務(wù)支出2710萬元，專項支出511萬元（用于購置xx檢查儀、中醫(yī)能力建設(shè)項目、變壓器及線路改造工程等）。
4、固定資產(chǎn)方面。
根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》和《醫(yī)院會計制度》，結(jié)合實(shí)際情況，我院制定了《xx醫(yī)院財務(wù)科工作制度》、《xx醫(yī)院財務(wù)管理會計核算制度》、《xx醫(yī)院國有資產(chǎn)管理辦法》、《xx醫(yī)院發(fā)票管理制度》、《銀行賬戶管理辦法》、《xx醫(yī)院現(xiàn)金管理制度》等，并嚴(yán)格按照各相關(guān)制度進(jìn)行管理，任何科室和個人不得未經(jīng)批準(zhǔn)擅自配置資產(chǎn)、超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)；任何科室和個人出借、資產(chǎn)處置必須履行相關(guān)報批手續(xù)，出借、資產(chǎn)處置所得收入必須上繳醫(yī)院財務(wù)賬戶，實(shí)行統(tǒng)一管理。
定期對資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)清查，做到贓證、贓卡、賬賬、贓實(shí)相符，20xx年按照年初部門預(yù)算計劃，經(jīng)報相關(guān)上級部門審批，購置固定資產(chǎn)xx萬元，已及時登記入賬。
5、專項資金方面。
嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計法》、《醫(yī)院財務(wù)制度》、《醫(yī)院會計制度》和《xx醫(yī)院財務(wù)科工作制度》及《xx醫(yī)院財務(wù)管理會計核算制度》的有關(guān)規(guī)定，我院從財政部門和主管部門取得的有指定項目和用途并且要單獨(dú)核算的專項資金，均按要求定期向財政部門或主管部門報送專項資金使用情況。未存在虛設(shè)立項目申請專項撥款，騙取專項資金；未截留、挪用專項資金、虛報冒領(lǐng)專項資金、曲線轉(zhuǎn)移、擠占專項資金等行為。20xx年我院專項資金共3項，其中省衛(wèi)生廳撥款200萬元，用于中醫(yī)能力建設(shè)項目，市財政局撥款xx萬元購置DR檢查儀1臺和xx萬用于變壓器及線路改造工程，項目均已完成，資金使用及完成情況已報市財政局和上級主管部門。
雖然我院目前尚未發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象，但通過自查，進(jìn)一步嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)了法制教育，強(qiáng)化了財務(wù)管理，確保了資金的合理使用。今后，我院將進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度，加強(qiáng)從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到清理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。
會計自查報告9
為進(jìn)一步提高公司會計信息質(zhì)量，強(qiáng)化規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)工作管理，根據(jù)省公司《關(guān)于開展會計信息質(zhì)量專項自查的通知》要求，對20xx年度會計核算規(guī)范、職工薪酬分配、成本盈利水平、內(nèi)部控制能力、財稅政策執(zhí)行等財務(wù)管理情況進(jìn)行自查。嚴(yán)格按照上級單位通知自查要求和內(nèi)容，認(rèn)真組織自查，保證不走過場、不留死角。具體內(nèi)容如下：
一、自查工作情況
按照上級主管部門的通知精神，4月10日——4月15日，公司主要領(lǐng)導(dǎo)親自主抓對公司的財務(wù)收支、成本費(fèi)用、資產(chǎn)情況等進(jìn)行自查。
二、自查中發(fā)現(xiàn)的主要問題
�。ㄒ唬�、資金管理方面
1、公司銀行賬戶管理符合一切相關(guān)規(guī)定，無違規(guī)出錯情況；
2、公司不存在長期（六個月以上）未處理的銀行未達(dá)賬項；
3、公司銀行賬戶開立、變更、撤銷管理嚴(yán)格按規(guī)定備。
案；
4、公司杜絕而且不存在大額資金轉(zhuǎn)作其他用途；
5、由于公司有工程未結(jié)轉(zhuǎn)未完施工，所以預(yù)收賬款有余額。
�。ǘ�、成本費(fèi)用方面
1、由于會議是本公司內(nèi)部年終、生產(chǎn)會議等，未附有會議通知、簽到表等相關(guān)資料；
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會議費(fèi)等業(yè)務(wù)不存在取得虛假 發(fā)票等情況；
3、沒有超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支勞動保護(hù)費(fèi)，列支渠道符合規(guī)定；
4、安全費(fèi)管理沒有擠占和挪用現(xiàn)象；
�。ㄈ�(nèi)部控制方面
1、建立健全的財務(wù)制度，不斷規(guī)范財務(wù)管理工作，加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立風(fēng)險防范機(jī)制，從源頭上防范和杜絕新問題的發(fā)生，保證理財?shù)拈L效運(yùn)行機(jī)制。
2、杜絕“小金庫”和小金庫“回頭看”的現(xiàn)象，嚴(yán)格執(zhí)行國家各項財經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的'收入不實(shí)、虛列成本、套取資金、私設(shè)“小金庫”、坐收坐支、偷稅漏稅等違反財經(jīng)紀(jì)律行為，一經(jīng)查實(shí)，立即整改。堅決有力地解決“小金庫”存在的突出問題，促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營和健康發(fā)展。
三、管理改進(jìn)建議
通過自查，財務(wù)工作人員需繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真做好公司財務(wù)計劃工作，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財務(wù)工作規(guī)范管理，開源節(jié)流，合理、有效的使用資金，使公司發(fā)展更上一新臺階。
會計自查報告10
為了深入加強(qiáng)防范操作風(fēng)險，落實(shí)案件專項治理的有關(guān)文件精神，結(jié)合我自身的實(shí)際情況，我制定了具體案件專項治理工作自查方案，通過學(xué)習(xí)，我對這項工作有了較為深刻的認(rèn)識。這次工作旨在以案件專項治理工作為契機(jī)，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢頭，確保我縣農(nóng)村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營。根據(jù)實(shí)施的方案，在社領(lǐng)導(dǎo)的組織下，我利用工余時間，再次認(rèn)真地學(xué)習(xí)了一系列的規(guī)章制度和操作規(guī)程。通過學(xué)習(xí)，加深了對各項規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對照相關(guān)的條例，對自己的工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時補(bǔ)缺補(bǔ)漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學(xué)習(xí)和生活進(jìn)行一次全方位的自查。
1、本人擔(dān)任會計一職，在社主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本單位的會計、出納工作，協(xié)調(diào)、理順內(nèi)部各崗位之間的關(guān)系。但是在應(yīng)經(jīng)常向主任匯報會計、出納工作情況及內(nèi)勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的'信息。為使轄內(nèi)的會計、出納工作日趨規(guī)范，能夠隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，按照新的業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，結(jié)合本社的實(shí)際情況，及時制定適宜的、統(tǒng)一的操作規(guī)范，以加強(qiáng)內(nèi)部管理。
2、作為信用社的主辦會計，我在抓好各項內(nèi)控制度的落實(shí)的同時，能及時發(fā)現(xiàn)、解答和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題，做好事前輔導(dǎo)。能堅持每月不少于一次的會計輔導(dǎo)與檢查，及時發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，及時提出整改意見，督促當(dāng)事人積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發(fā)現(xiàn)的問題，取得領(lǐng)導(dǎo)的支持，以使各項制度的執(zhí)行更加到位。
3、作為主辦會計，我能認(rèn)真核算各項財務(wù)收入，嚴(yán)格成本管理，認(rèn)真組織會計核算，正確反映和評價經(jīng)營成果，為主任的經(jīng)營決策提供數(shù)據(jù)。
4、認(rèn)真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴(yán)格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證的領(lǐng)用登記、出庫。合理安排各網(wǎng)點(diǎn)和存量。每月堅持不少于三次的帳實(shí)檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規(guī)，避免出現(xiàn)遺失。
5、能按照制度規(guī)定做好以下日常工作：一是正確提取各項費(fèi)用；二是做好各網(wǎng)點(diǎn)的傳票、會計檔案的收集、登記、保管工作；三是結(jié)息日做好各網(wǎng)點(diǎn)結(jié)息的輔導(dǎo)和事后監(jiān)督工作；四是及時核對內(nèi)部帳，督促會計做好內(nèi)外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對工作；五是能及時、準(zhǔn)確地完成各種會計報表的編制。六是每季度對財務(wù)收支情況進(jìn)行詳細(xì)的分析，便于主任的經(jīng)營決策。
7、能加強(qiáng)內(nèi)部資金和固定資產(chǎn)、零星小額資產(chǎn)的管理。根據(jù)實(shí)際情況，合理制定各網(wǎng)點(diǎn)的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。按照有關(guān)規(guī)定，能加強(qiáng)固定資產(chǎn)購建項目的管理，做到有計劃、有審議、有報批。定期對固定資產(chǎn)盤查，嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)的規(guī)模。但是對閑置的固定資產(chǎn)不能及時做到盤活或處理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對于微機(jī)、終端設(shè)備、各類機(jī)具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產(chǎn)的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因?qū)嶋H需要在網(wǎng)點(diǎn)之間或領(lǐng)用人之間進(jìn)行調(diào)劑后，不能做到及時登記，有些物品損壞后，也未能及時進(jìn)行處理。
8、能夠嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律及財務(wù)制度，一切開支按照標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行，需要上報審批的財務(wù)費(fèi)用均待聯(lián)社批復(fù)后才出帳列支；報銷費(fèi)用嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)辦、證明、確保每一筆開支真實(shí)、合規(guī)。帳務(wù)處理嚴(yán)格按會計制度進(jìn)行，保證會計處理正確、清楚，對違反財務(wù)制度的人和事，能堅持原則，敢于抵制，并及時反映和匯報，自覺維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律。
9、隨著信用社業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，各種業(yè)務(wù)水平不斷提高。我深知要做好主辦會計，一定要有熟悉的業(yè)務(wù)知識，才能做好會計輔導(dǎo)工作。因此我在熟練基本功的同時，注重對新業(yè)務(wù)知識的學(xué)習(xí)，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平；熟悉各項會計、出納等制度；適時學(xué)習(xí)相關(guān)的電腦知識，掌握電腦操作、運(yùn)用和管理的技能。
10、對于信用社的文件收發(fā)登記能夠認(rèn)真負(fù)責(zé)，及時登記并草擬執(zhí)行意見，按時按量按領(lǐng)導(dǎo)的批示進(jìn)行相關(guān)的處理。定期做好裝訂、入檔，便于日后的查閱。
會計自查報告11
根據(jù)《財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》、《財政局關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》文件要求，為切實(shí)做好史志辦財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，對照檢查內(nèi)容，結(jié)合我辦實(shí)際情況，針對容易發(fā)生問題的主要環(huán)節(jié)進(jìn)行自查，報告如下：
一、高度重視，全面檢查
史志辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視這項工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件和規(guī)定，提出對開展會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的總體要求：認(rèn)真貫徹實(shí)施會計法律法規(guī)，積極采取措施，通過強(qiáng)化會計基礎(chǔ)工作管理和監(jiān)督檢查，著力推進(jìn)史志辦會計基礎(chǔ)工作上新水平。為使工作取得實(shí)效，史志辦研究制訂切實(shí)可行的檢查工作實(shí)施方案，明確工作任務(wù)和目標(biāo)。及時了解會計基礎(chǔ)工作的'自查和整改情況，組織會計人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，進(jìn)一步增強(qiáng)會計人員對會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化的了解，并能夠高度重視，積極參與自查整改工作，切實(shí)做好財務(wù)管理的各項工作，共同促進(jìn)史志辦的會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)工作。
二、全面自查、認(rèn)真整改
對照通知要求，史志辦將自查內(nèi)容進(jìn)行細(xì)化分解，進(jìn)一步明確分工和職責(zé)。按會計基礎(chǔ)工作規(guī)范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等進(jìn)行了系統(tǒng)整理，并依照會計基礎(chǔ)工作量化測評各項標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格進(jìn)行了自查，從自查情況來看，史志辦會計基礎(chǔ)工作能按照《會計法》和《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定設(shè)置會計機(jī)構(gòu)、會計崗位，進(jìn)行會計核算、會計監(jiān)督、切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部會計制度建設(shè)。但在自查中也發(fā)現(xiàn)如下問題：
內(nèi)部會計制度有待進(jìn)一步健全和完善。針對自查中發(fā)現(xiàn)的問題，史志辦采取各種有效措施，及時進(jìn)行整改、糾正，明確相關(guān)責(zé)任并落實(shí)到人。在整改過程中，堅持標(biāo)本兼治，注重增強(qiáng)內(nèi)部約束機(jī)制，逐步提高會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化水平。主要做法如下：
1、加強(qiáng)制度建設(shè)。按照建立內(nèi)部會計管理制度的規(guī)范化要求，制訂了《史志辦財務(wù)稽核制度》、《史志辦財務(wù)分析制度》等有關(guān)文件。
2、規(guī)范會計業(yè)務(wù)流程。結(jié)合會計規(guī)范化要求對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行整合，加大財務(wù)監(jiān)控力度，會計核算和財務(wù)管理水平進(jìn)一步提高。
3、按會計崗位不相容職務(wù)分離原則設(shè)置崗位并配備合格會計人員，并實(shí)行會計輪崗交流。對會計崗位設(shè)置進(jìn)行全方位調(diào)整，有效地提高會計人員一崗多能的水平，加強(qiáng)了內(nèi)控制度的落實(shí)。
史志辦將以此次檢查活動為契機(jī)，進(jìn)一步提高史志辦會計基礎(chǔ)規(guī)范管理。重視提高會計人員素質(zhì)，有計劃地吸收、培養(yǎng)業(yè)務(wù)骨干,改善財會隊伍結(jié)構(gòu)，提高財會人員的綜合素質(zhì)和適應(yīng)新形勢發(fā)展要求的應(yīng)變能力。牢固樹立起依法理財?shù)幕纠砟�，全面提升財會隊伍素質(zhì)，建立會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理的長效機(jī)制。
會計自查報告12
近日根據(jù)優(yōu)秀縣級局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)活動實(shí)施方案及市局要求，煙草專賣局認(rèn)真比對評分標(biāo)準(zhǔn)，對區(qū)局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)資料進(jìn)行了自查與自評。本次自查工作歷時2日，自查內(nèi)容為班子建設(shè)等6大板塊共計92個小項內(nèi)容，翻閱裝訂成冊資料30余卷�，F(xiàn)將自查情況匯報如下：
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，方向明確，以標(biāo)準(zhǔn)為利器，認(rèn)真自查。
局長xxx高度重視本次自查活動，在自查前提出了“堅持標(biāo)準(zhǔn)，堅持原則，不走過場，以查促改，實(shí)事求是”的“24字”自查工作準(zhǔn)則。并率先自我逐字逐句研讀分析新下發(fā)的評分標(biāo)準(zhǔn)，對理解不透的內(nèi)容請教上級及其他達(dá)標(biāo)單位后，組織區(qū)局創(chuàng)建達(dá)標(biāo)工作組13名成員一起再次對評分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了研讀及理解�？巢癫徽`磨刀工，對評分標(biāo)準(zhǔn)的深入理解和研讀，體現(xiàn)了對標(biāo)準(zhǔn)的充分尊重和對創(chuàng)建達(dá)標(biāo)工作的高度重視。
二、查找問題，積極整改。
1、“班子建設(shè)”“文化建設(shè)”2大模塊資料順序不符合評分標(biāo)準(zhǔn)的評價內(nèi)容，共計剔除與評價內(nèi)容無關(guān)資料40余頁，新增內(nèi)容10頁。
2、培訓(xùn)及會議資料不齊全且裝訂順序不統(tǒng)一，共計增補(bǔ)資料3處，調(diào)整順序2處。
3、行文不嚴(yán)謹(jǐn)，文本格式不正確，存在錯別字，共計整改行文6處，調(diào)整文本格式5處，糾正錯別字60余個。
4、統(tǒng)計表及一覽表制作不規(guī)范，未做到一目了然，共計整改表格3個。
5、文件出現(xiàn)漏蓋公章1處，已加蓋。
6、圖片說明文本格式及文字位置不統(tǒng)一，共計整改20處。
三、原因分析
1、對評分標(biāo)準(zhǔn)理解度不高，認(rèn)識不全面，未做到評分標(biāo)準(zhǔn)了然于心。
2、責(zé)任心不強(qiáng)，存在只要有資料就行的敷衍心態(tài)，沒有精益求精、高標(biāo)準(zhǔn)要求、自我突破的工作心態(tài)。
3、工作馬虎，校對工作不認(rèn)真負(fù)責(zé)，不細(xì)心。
4、資料收集與歸納存在“一把抓”現(xiàn)象，既浪費(fèi)了人力又浪費(fèi)了資源。
通過此次自查活動，我們認(rèn)識到自身的差距及不足，下來后立即著手對所有問題進(jìn)行逐一整改并進(jìn)行了復(fù)查�，F(xiàn)形成正式資料30余卷，輔助證明資料20余卷，封面及格式文本全部按照市局要求制作。
本次自查內(nèi)容翔實(shí)，目的.明確，分工細(xì)致，組織得力，為創(chuàng)建優(yōu)秀縣級局達(dá)標(biāo)工作打下了堅實(shí)的基礎(chǔ)，同時也對區(qū)局整體工作起到了推進(jìn)作用。在今后的工作中，xxxx局將繼續(xù)發(fā)揚(yáng)主動工作，開拓進(jìn)取，創(chuàng)新提升的工作作風(fēng)，繼續(xù)深入推進(jìn)各項工作上水平，為xxxx的發(fā)展做出新的更大貢獻(xiàn)。
會計自查報告13
根據(jù)《新鄉(xiāng)市財政局關(guān)于開展“會計基礎(chǔ)工作規(guī)范年”活動的通知》(新財會
[20xx]13號)、《關(guān)于開展會計基礎(chǔ)工作檢查的通知》(新財會[20xx]14號)文件的要求，為切實(shí)做好我局財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查自糾、整改提高，進(jìn)一步提升局財務(wù)規(guī)范運(yùn)作水平，我局依據(jù)《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等有關(guān)法律制度規(guī)定，對近年來會計基礎(chǔ)工作情況認(rèn)真進(jìn)行了自查.現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、會計基礎(chǔ)工作情況
衛(wèi)輝市規(guī)劃局嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》以及有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，設(shè)置會計機(jī)構(gòu)并配備專職會計人員開展會計核算工作�，F(xiàn)有財務(wù)負(fù)責(zé)人 人，會計 人，出納 人。各會計人員均持有《會計從業(yè)資格證》，在會計工作中都能嚴(yán)格按照《會計法》的要求認(rèn)真履行職責(zé)，沒有違法違紀(jì)行為。
二、會計核算工作情況
嚴(yán)格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算.銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金管理符合國家規(guī)定。按照會計法和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，依法建立會計帳冊，正確設(shè)置和使用會計科目。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序;記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一會計制度設(shè)置、啟用、登記會計帳薄,會計帳薄的結(jié)帳.更正錯誤的方法符合規(guī)定,做到了帳證、帳帳、帳實(shí)相符。根據(jù)登記完整、核對無誤的會計帳薄記錄和其他有關(guān)資料編制會計報表,定期向上級財政部
門報送,并做到了數(shù)字真實(shí)、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。
三、會計檔案管理情況
嚴(yán)格按照財政部.國家檔案局制定的《會計檔案管理辦法》管理會計憑證、會計帳薄、會計報表和其他會計資料,定期整理、立卷、歸檔。會計電算化資料按工作規(guī)定保存打印出紙質(zhì)檔案并備份電子檔案。以上均指定專人負(fù)責(zé)會計檔案，妥善保管。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。
四、內(nèi)部會計管理制度建設(shè)監(jiān)督方面
衛(wèi)輝市規(guī)劃局歷來重視單位內(nèi)部管理制度建設(shè)及監(jiān)督,以加強(qiáng)財務(wù)管理，強(qiáng)化財務(wù)監(jiān)督，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性為目的.。保證會計工作規(guī)范有序進(jìn)行,近幾年來相繼制定了加強(qiáng)財務(wù)會計管理的制度、規(guī)定。制定了衛(wèi)輝市規(guī)劃局《財務(wù)管理制度》、《會計工作人員職責(zé)》等工作規(guī)章，明確了會計工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，建立并執(zhí)行會計人員崗位責(zé)任制。帳務(wù)處理程序制度。內(nèi)部牽制和稽核制度。原始記錄管理制度。財產(chǎn)清查制度等內(nèi)部控制制度和會計管理及監(jiān)督制度。并且對各項資金的管理、經(jīng)費(fèi)收支審批等均作了明確的規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范了財務(wù)會計管理監(jiān)督工作。
五、存在的問題和今后打算
一是會計基礎(chǔ)工作各項管理制度建設(shè)在新形勢下還需進(jìn)一步完善。
二是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺，按部就班工作。
三是財務(wù)人員專業(yè)>培訓(xùn)需進(jìn)一步加強(qiáng)。
針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設(shè)和會計出納人員素質(zhì)建設(shè)，更要抓好各項管理制度的落實(shí)。
會計自查報告14
根據(jù)xx證監(jiān)局《關(guān)于開展規(guī)范上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(廈證監(jiān)發(fā)〔20xx〕18號)(以下簡稱“通知”)精神和要求，為切實(shí)加強(qiáng)新華都購物廣場股份有限公司(以下簡稱“公司”)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作，提升財務(wù)會計核算水平、提高財務(wù)信息披露質(zhì)量，公司制訂了《關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》(以下簡稱“《工作方案》”)，并成立專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。根據(jù)上述文件規(guī)定和工作方案的安排，本次專項活動時間為20xx年4月至10月，分為三個階段，4月至6月為公司自查自糾階段、7月至9月為實(shí)施專項檢查階段、10月為整改提高階段。
截至本自查報告日，公司完成了自查自糾的階段性工作，形成了《新華都購物廣場股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)，并經(jīng)公司董事會審計委員會和第三屆董事會第三次會議審議通過�，F(xiàn)將本次專項活動的組織開展情況、自查內(nèi)容和發(fā)現(xiàn)問題以及擬訂的整改措施等報告如下：
一、專項活動組織與開展情況
(一)專項活動的組織
1、公司根據(jù)《通知》精神，成立了以周文貴董事長為組長的專項活動領(lǐng)導(dǎo)小組。
2、按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理”的原則，實(shí)行公司總部與子公司的分級管理：公司總部負(fù)責(zé)實(shí)施方案的制定、布署、組織檢查及制度完善工作;各子公司負(fù)責(zé)本單位規(guī)范化的具體實(shí)施。
3、由財務(wù)部、審計部對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作進(jìn)行對照檢查。公司其他部門人員配合、協(xié)助本次專項活動的開展。
4、董事會審計委員會對自查工作進(jìn)行監(jiān)督與指導(dǎo)。
(二)專項活動的開展
1、各獨(dú)立核算單位依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其應(yīng)用指引、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等規(guī)定，對《xx上市公司規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動調(diào)查表》所列的自查事項進(jìn)行逐條對照，全面、深入地查找存在的問題，分析原因;在自查自糾過程中，邊查邊改，對可以馬上解決的，立即整改;對一時難以解決的問題報告總部，經(jīng)確認(rèn)后統(tǒng)一整改。
2、自查自糾期間，審計委員會指派內(nèi)部審計部門采取審閱資料、現(xiàn)場走訪、約談相關(guān)人員，對公司自查進(jìn)行指導(dǎo)、督促、形成工作記錄。
3、各獨(dú)立核算單位自查結(jié)束后，公司抽調(diào)骨干力量組成小組進(jìn)行抽查。
4、制度梳理：根據(jù)最新指引文件，結(jié)合公司實(shí)際情況對公司現(xiàn)有制度進(jìn)行修訂、完善，對公司缺少的制度，加以制定。使公司的規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作更有成效。
二、自查工作的內(nèi)容
依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，公司逐項對照《調(diào)查問卷》進(jìn)行了認(rèn)真、全面的自查。公司在財務(wù)管理組織架構(gòu)和人員配置、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性、資金管理和控制、財務(wù)管理和會計核算制度建設(shè)和執(zhí)行、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制、母公司對子公司財務(wù)管理和控制等方面的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作較為規(guī)范，同時按相關(guān)文件的要求也存在一定不足之處需進(jìn)一步加以完善，公司為此提出整改措施、整改期限和整改責(zé)任人，認(rèn)真加以落實(shí)。
三、自查結(jié)果及整改措施
(一)財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況
1、公司依據(jù)《中華人民共和國會計法》的規(guī)定，設(shè)置會計機(jī)構(gòu)及財務(wù)人員。
2、公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求和公司章程的規(guī)定，選聘主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。公司主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在財務(wù)管理方面具有豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，有較強(qiáng)的溝通協(xié)調(diào)能力。
3、公司對主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人有明確的崗位職責(zé)和考核制度。主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為公司經(jīng)營班子成員。
4、主管會計工作負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人人事關(guān)系均在本公司，未在本公司以外的其他單位領(lǐng)取薪酬。主管會計工作負(fù)責(zé)人，會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、不存在親屬關(guān)系，未在其他單位(上市公司母公司、子公司以及參股公司以外的主體)兼職。
5、公司依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，根據(jù)會計業(yè)務(wù)需要設(shè)置會計工作崗位，配備會計人員。崗位職責(zé)和考核制度明確，崗位設(shè)置符合內(nèi)部牽制要求�，F(xiàn)有財務(wù)會計人員均具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能，具備會計從業(yè)資格。
6、公司《財務(wù)管理制度》依據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，對會計人員的離職交接做了規(guī)定，會計人員離職交接嚴(yán)格按制度中的規(guī)定辦理。
7、會計人員的工作崗位實(shí)行有計劃地進(jìn)行輪換，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員的工作崗位實(shí)行有計劃地輪換作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
8、公司重視會計人員的專業(yè)培訓(xùn)，鼓勵會計人員自行參加各類會計職稱及執(zhí)業(yè)資格考試。公司按照國家《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》要求，每年組織會計人員參加財政部門組織的會計人員繼續(xù)教育培訓(xùn)，最低不少于24課時;并不定期多次以外派人員參加培訓(xùn)、向外聘請專家學(xué)者到公司講座、以及公司內(nèi)部的培訓(xùn)等多形式對員工進(jìn)行培訓(xùn)，提升會計人員的專業(yè)素質(zhì)。
9、會計人員任用實(shí)際采取了回避，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計人員任用回避原則作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
(二)會計核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性
1、公司根據(jù)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》及公司財務(wù)管理制度的要求，記帳憑證所附的原始憑證合法有效單據(jù)齊全，部分由母公司開具的發(fā)票清單因量較大另行裝訂與每月的憑證一起存放。
2、采購業(yè)務(wù)記賬憑證后通常附有增值稅發(fā)票、應(yīng)稅勞務(wù)銷貨清單、商品驗(yàn)收單、進(jìn)價變更單、用款申請單、付款銀行回單。原始單據(jù)齊全。.
3、記賬憑證的編制：在憑證的編號上，采用按照發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的先后順序編號，對一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)涉及兩張以上記賬憑證時，采取分?jǐn)?shù)編號;“摘要”填寫對所記錄的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的簡要說明;將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中所涉及的`全部會計科目，按照先借后貸的順序記入“會計科目”欄中的“一級科目”和“二級及明細(xì)科目”，并按應(yīng)借、應(yīng)貸方向分別記入“借方金額”或“貸方金額”欄;憑證分別由有關(guān)人員簽章，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任。
4、憑證的審核：為了保證會計信息的質(zhì)量，在記賬前由財務(wù)經(jīng)理(或?qū)徍巳藛T)對記賬憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核，主要審核記賬憑證是否有原始憑證為依據(jù)，所附原始憑證的內(nèi)容與記賬憑證的內(nèi)容是否一致，審核其項目是否填寫齊全;審核科目是否正確;憑證金額是否正確。
5、公司各科目的明細(xì)賬由記賬憑證自動過入系統(tǒng)。
6、公司使用用友NC財務(wù)系統(tǒng)，記帳憑證每日打印每月裝訂成冊，總賬、明細(xì)賬按年打印并訂裝。
7、公司單體財務(wù)報表是由系統(tǒng)自動生成，在編制單體財務(wù)報表前都與集團(tuán)內(nèi)有關(guān)企業(yè)先進(jìn)行對賬。
8、公司每月編制合并報表，合并范圍內(nèi)各主體對于同一經(jīng)濟(jì)事項的具體核算原則一致，母公司系通過對公司各項業(yè)務(wù)制作賬務(wù)處理范例而達(dá)成。
9、公司會計估計變更實(shí)際履行董事會審批程序，但尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計估計變更須履行董事會審批程序作出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
10、對公司會計政策變更需履行哪些審批程序尚未形成書面制度。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對會計政策變更須履行的審批程序
出明確規(guī)定。
整改期限：20xx年7月10日前;
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
(三)資金管理和控制情況
1、公司制定了資金管理的相關(guān)制度，貨幣資金日常管理由財務(wù)部負(fù)責(zé)，財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)公司資金的統(tǒng)籌、融資及預(yù)付款的審批。對外投資、對外擔(dān)保、技改基建、風(fēng)險投資等審批權(quán)限分別集中于股東大會及董事會。
2、資金管理嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，審批人在授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行審批，不超越權(quán)限審批。
3、公司資金管理業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系;出納人員與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不構(gòu)成親屬關(guān)系，與上市公司主管會計工作負(fù)責(zé)人、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人不構(gòu)成親屬關(guān)系。
4、公司按照《支付結(jié)算辦法》和《銀行賬戶管理辦法》開設(shè)和管理銀行賬戶，不存在以個人名義開設(shè)賬戶，財務(wù)由專人編制銀行余額調(diào)節(jié)表，公司開通了網(wǎng)上銀行支付功能，支付、審核權(quán)限符合《支付結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》和內(nèi)部控制要求。資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離;資金的保管、記錄與盤點(diǎn)清查崗位分離;出納人員未兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。
5、收付原始單據(jù)由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖或轉(zhuǎn)賬付訖字樣。銀行收支憑證由專門會計人員進(jìn)行賬務(wù)處理，出納人員均有核對收付款憑證。
6、公司禁止開據(jù)加蓋銀行預(yù)留印鑒的空白票據(jù)。
7、公司財務(wù)印鑒有財務(wù)專用章、法人代表章、發(fā)票專用章分人管理，避免印鑒保管風(fēng)險。
8、公司日常票據(jù)主要有支票和銀行承兌匯票。銀行承兌匯票設(shè)置票據(jù)登記簿管理。支票領(lǐng)用人在支票存根簽名，
9、個別子公司作廢票據(jù)能及時注明作廢字樣，但仍由出納保管備查，4月起改由會計保管備查。
(四)財務(wù)管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況
1、公司根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定制訂《財務(wù)管理制度》。公司的財務(wù)管理制度下設(shè)十三個章節(jié)，包括總則、財務(wù)會計工作、財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作、流動資產(chǎn)管理、非流動資產(chǎn)管理、負(fù)債管理、成本費(fèi)用管理、財務(wù)報告與財務(wù)分析、會計電算化、股利政策、內(nèi)部審計、事務(wù)管理等內(nèi)容。同時制訂了有關(guān)費(fèi)用、收入、固定資產(chǎn)等十二項的內(nèi)控制度。公司財務(wù)管理制度能有效地保障公司及全體股東的合法利益，保證公司的資產(chǎn)安全。
2、公司財務(wù)管理制度實(shí)行由公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)制定及修改，由總經(jīng)理審定，董事會批準(zhǔn)的分級審核制度。
3、公司統(tǒng)一制定下屬子公司的財務(wù)管理制度，統(tǒng)一制定下屬子公司的會計政策，并督促其按財務(wù)管理制度、會計政策執(zhí)行。
4、公司對重大會計差錯更正需履行的審批程序未作出相關(guān)規(guī)定。
整改措施：修訂公司《財務(wù)管理制度》，對重大會計差錯更正須履行的審批程序作出明確規(guī)定。
整改計劃：在20xx年7月10日前;
整改責(zé)任人：主管會計工作負(fù)責(zé)人。
(五)財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況
1、公司使用用友NC版財務(wù)軟件，模塊運(yùn)行正常，基本能滿足公司目前的運(yùn)營需要。
2、公司財務(wù)信息軟件系統(tǒng)日常的管理和維護(hù)由系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)，數(shù)據(jù)庫每周備份一次;系統(tǒng)服務(wù)器由信息部專人負(fù)責(zé)維護(hù)，技術(shù)問題由用友公司負(fù)責(zé)處理，公司購買軟件系統(tǒng)的合同條款里明確規(guī)定了專業(yè)機(jī)構(gòu)的維護(hù)人員不得泄漏公司財務(wù)信息。
3、公司對用友NC軟件系統(tǒng)訪問及操作權(quán)限根據(jù)不同的職責(zé)與崗位進(jìn)行了設(shè)置。不屬于財務(wù)部門的人員無法訪問及獲取財務(wù)信息。
4、公司財務(wù)信息系統(tǒng)在結(jié)賬后進(jìn)行“反結(jié)賬”操作時需要履行向總部財務(wù)總監(jiān)申請及審批程序。
(六)母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況
1、母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況
子公司財務(wù)經(jīng)理為子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人，子公司的財務(wù)負(fù)責(zé)人由母公司任命，其對母公司負(fù)責(zé);子公司財務(wù)負(fù)責(zé)人的考核由子公司進(jìn)行初評，母公司財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行復(fù)評，最終由母公司總裁確認(rèn)。
子公司其余財務(wù)人員的招聘、任免均由母公司負(fù)責(zé)。母公司對子公司一般財務(wù)人員的任職資格要求與母公司一致，須持有會計從業(yè)資格證。母公司不定期組織對子公司財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)。
2、母公司對子公司的資金管理情況
子公司每日下班前須向母公司財務(wù)總監(jiān)報送《資金日報表》，每周一報送《周資金收支預(yù)算及執(zhí)行情況表》;每月、每年均需報送月資金預(yù)算及執(zhí)行情況表、年資金預(yù)算及執(zhí)行情況表，便于母公司了解子公司的資金管理及運(yùn)營情況;由母公司負(fù)責(zé)統(tǒng)籌安排資金需求。
母公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來，子公司對外拆借資金、對外擔(dān)保和大額對外投資等須經(jīng)母公司批準(zhǔn);母公司對子公司實(shí)行全面預(yù)算管理。
子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批。
四、自查總結(jié)
通過此次專項活動的開展與自查，公司董事、高級管理人員和財務(wù)部門對公司存在的問題進(jìn)行了總結(jié)并認(rèn)真進(jìn)行分析和反思，提出了整改方案及措施，規(guī)范了公司的運(yùn)作水平，增強(qiáng)了公司財務(wù)人員對會計基礎(chǔ)工作的認(rèn)識，提高了財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平和整體素質(zhì)。公司將以此為契機(jī)進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作運(yùn)行體制，形成促進(jìn)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范開展的長效機(jī)制，提高公司規(guī)范運(yùn)作意識和治理水平。
會計自查報告15
市政府辦公室：
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進(jìn)行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的`真實(shí)性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進(jìn)行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進(jìn)行記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
通過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
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